Ст 197 ук состав

Статья 197 УК РФ:

Фиктивное банкротство, то есть заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб, — наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Комментарий к статье 197 УК РФ:

1. По нашему мнению, данный состав является специальным по отношению к составу мошенничества, предусмотренному ст. 159 УК РФ.
Непосредственный объект — интересы государства в сфере деятельности государственных органов, уполномоченных на организацию работы с предприятиями-банкротами. Он
совпадает с объектом, указанным в ст. 195 УК РФ.

2. Объективная сторона характеризует по своей структуре материальный состав преступления. Законодатель указывает на деяние, которое должно повлечь преступные последствия (крупный ущерб), а между ними должна быть установлена причинная связь. Деяние выражается в обмане, т.е. заведомо ложном и публичном объявлении должника о своей несостоятельности. Законодатель вновь уточнил фигуры должников: руководитель или учредитель (участник) юридического лица либо индивидуальный предприниматель. Деяние окончено с момента причинения крупного ущерба, размер которого должен превышать 1 млн. 500 тыс. рублей (примечание к ст. 169 УК РФ).

3. Субъективная сторона характеризуется виной в форме прямого умысла. По нашему мнению, законодатель поторопился, исключив из обязательных признаков субъективной стороны указание на специальную цель — желание виновного ввести в заблуждение кредиторов для получения отсрочки платежей и долга или для его неуплаты. Если доказано, что виновный действовал с корыстной целью, необходима дополнительная квалификация по статье о мошенничестве.

4. Субъект преступления — физическое лицо, достигшее 16-летнего возраста, являющееся руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем.

Административная ответственность
Уголовная ответственность
Судебная власть
Мировое соглашение
Преступление

Назад | | Вверх

center-yf.ru

Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ).

Объективная сторона преступления заключается в фиктивном банкротстве. Под ним понимают заведомо ложное объявление о несостоятельности, причинившее крупный ущерб. Объявление может быть сделано в любой установленной законом форме: в заявлении в арбитражный суд, в объявлении о банкротстве при условии письменного согласия всех кредиторов, опубликованном в «Вестнике Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации». Оно должно быть ложным, то есть не соответствовать действительности. Лицо, объявившее себя несо-стоятельным, на самом деле должно быть платежеспособным, иметь возможность удовлетворить требования кредиторов в полном объе-ме.

Платежеспособность предприятия (равно как и неплатежеспо-собность) устанавливается на основе анализа баланса предприятия по трем критериям: коэффициенту текущей ликвидности; коэффициенту обеспеченности собственными средствами и коэффициенту восста-новления (утраты) платежеспособности. Первый коэффициент харак-теризует общую обеспеченность предприятия оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств предприятия. Для платежеспособности предприятия на конец отчетного периода он имеет значение более 2.

При расследовании дела по анализируемой статье необходимо проведение бухгалтерской или комплексной экспертизы.

Состав преступления материальный, в результате совершения деяния должен быть причинен крупный ущерб.

Субъективная сторона преступления характеризуется только прямым умыслом. Обязательным элементом субъективной стороны состава является цель: 1) введение в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки причитающихся им платежей, или скидки с долгов; 2) неуплата долгов.

Субъектом преступления может быть руководитель или собственник коммерческой организации и индивидуальный предприниматель.

sci.house

Фиктивное банкротство — уголовная ответственность за фиктивное банкротство

Законодательством предусматривается административная и уголовная ответственность, за преднамеренный крах предприятия, также за неправомерные действия при дефолте. Предусматривается юридическое наказание за осуществление противоправных шагов . При открытии уголовного дела в сфере экономики, осуществляется наказание за не соблюдения законодательства.

Признаки фиктивного банкротства

Дефолт — процедура заключается в прекращения экономической деятельности физического либо юридического лица из-за не платежеспособности, невыполнения обещанных обязательств.

Распознать фиктивное банкротство можно по следующим признакам:

• Существование долговых обязательств;
• Приобретение товаров по завышенной стоимости;
• Мнимые сведения о задолженности;
• Скрытие информации о фактическом имуществе;
• Не возможность выполнить требования кредиторов;
• Наличие долга более ста тысяч рублей.

Фиктивное банкротство — экспертиза фиктивного банкротства

Условия экспертизы бывают судебными и внесудебными. Проводится данная процедура экспертизы государственными экспертными учреждениями.

Зависимо от фактов различают:

• Техническая;
• Бухгалтерско- аудиторская;
• Финансовых операций;
• Почерковедческая;
• Оценка имущества.
• Давности составления документации и т. д

Чтобы выявить признаки , состав преступления, доказать преднамеренный крах, а также привлечь к субсидиарной ответственности, арбитражным управляющим в суд направляется иск.

Арбитражный управляющий имеет право например в любой момент направить в суд иск о возбуждении уголовного дела. Вправе притянуть виновную сторону к административной, имущественной, уголовной ответственности. Также кредитор может прийти ко взаимному согласию с учредительным лицом. Сумма ущерба кредиторов определяется после закрытия реестра условий и завершения расчётов с ними.

Основные цели фиктивного банкротства

Заведомо ложная, мнимая публичная информация о платежной несостоятельности с целью обмана, что не является действительностью, управление осуществляется таким образом, что компания становится финансово-несостоятельной.

Являются противозаконными действия должностных лиц собственника коммерческого предприятия, фиктивного кредитора при банкротстве, когда искусственное осуществление неправомерных действий руководства приводит предприятие или компанию к неплатежеспособности. Невозможности в полном объеме выполнить требования, отстрочить выплаты, отклонение от уплаты налогов и условий кредиторов по финансовым обязательствам.

По решению Арбитражного суда компания может быть признанной разоренной в случае если учредительное лицо не имеет возможности исполнить данные обязательства. По закону на руководителя возлагается обязательство о подаче заявления в Арбитражный суд может признать компанию разоренной, при неисполнении обязательства предусмотрен штраф от тысячи до трёх тысяч рублей.

Уголовная ответственность за фиктивное банкротство

Соответствии с законом Российской Федерации за факт противоправного действия в виде вымышленного дефолта осуществляется наказание, лишение должником свободы сроком до шести лет, штраф от ста до трехсот тысяч рублей.

При сокрытии информации о: имуществе, фактов, месторасположения, фальсификации отчетной документации, финансовых документов, передаче имущества во владение посторонним лицам, если сумма не превышает 1,5 миллиона рублей, предусматривается ответственность – ограничение свободы сроком до трех лет. Лишение свободы до двух лет и штрафом от 200 до 500 размеров минимальной заработной платы.

Статье 195 УК РФ предусмотрено уголовное наказание за 3 альтернативных деяния:

• Уголовное наказание за совершение должником, неправомерных действий в интересах относительно одного кредитора в убыток остальным;
• Совершение препятствий для правильного проведения процедуры дефолта;
• Препятствование субъектом правонарушения деятельности арбитражного управляющего.

При объявлении компанией дефолта, у кредиторов значительно уменьшаются шансы, получить свои деньги обратно. Поэтому в большинстве случаев преднамеренный дефолт используют как средство уклонения от погашения задолженности. В том случае если имущества правонарушителя слишком мало чтобы возместить все требования, требования считаются погашенными.

Статья 196 «Осуществление неправомерных действий, осознанно ведущих за собой невозможность возврата кредита: взятие в долг огромной суммы денег, заключение не рентабельных сделок».

Состав наказания за фиктивное банкротство

При преднамеренном дефолте, наступает неплатежеспособность руководства выполнить оговоренные ранее и официально согласованные условия. Чтобы подтвердить вину, нужно доказать о противоправных видах деятельности, о не принятых мерах для устранения неплатежеспособности что привело к разорению компании.

За преднамеренный дефолт компании, законодательством уголовного кодекса предусмотрена административная ответственность в виде штрафа. Только если сумма ущерба не превышает порог в полтора миллиона рублей. Если сумма причиненного ущерба превышает сумму полтора миллиона, по результатам предварительного расследования , назначается экспертиза и принимают решение о возбуждении уголовного дела за неправомерные действия.

Уголовная ответственность предусматривает штраф от 100 000 до 300 000 тыс. руб., и принудительные работы на период до пяти лет, либо до шести лет лишения свободы.

Дефолт физического лица влечет за собой взыскание на жилье, отрицательную кредитную историю, которая несет за собой запрет на взятие кредитов на протяжении пяти лет, запрещение занимать руководящие должности сроком три года.

Пример заявления — фиктивное банкротство ст. 197 УК РФ

Порядок подачи заявления в Арбитражный суд:

• Указывается адресат;
• Контактные данные заявителя;
• Наименование кредитора;
• Контактные данные;
• Информация о сумме задолженности;
• Причины возникновения дефолта.

К заявлению прилаживается надлежащая подтверждающая документация. По всем указанным данным производится тщательная проверка.

classomsk.com

Фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство (ст. 197 УК). Закон устанавливает уголовную ответственность за фиктивное банкротство, т. е. заведомо ложное объявление руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности в целях введения в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов, если это деяние причинило крупный ущерб.

В статье содержится основной состав преступления с альтернативными признаками субъективной стороны. Требуется наступление преступных последствий. Квалифицирующие признаки отсутствуют.

Социально-поведенчески деяние представляет собой сложный и мало распространенный способ получения незаконных имущественных или иных выгод. Это объясняется сложностью процедуры объявления банкротства.

Общественная опасность деяния может состоять в нарушении интересов кредиторов, а в соответствующих случаях и интересов государства.

Согласно ч. 1 ст. 10 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» фиктивное банкротство имеет место, если заявление должника подано им в арбитражный суд при наличии у должника возможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме. По ст. 33 того же Закона в заявлении должника должны быть указаны: сумма требований кредиторов по денежным обязательствам в размере, который не оспаривается должником; сумма задолженности по возмещению вреда жизни и здоровью_; оплате труда и выплате выходных пособий работникам долж-ника, сумма вознаграждения, причитающегося к выплате по авторским договорам; размер задолженности по обязательным платежам; обоснование невозможности удовлетворить требования кредиторов в полном объеме и проч. По смыслу ст. 24 и иных статей данного Закона, регулирующих порядок объявления должника о банкротстве, фиктивное банкротство может иметь место не только при обращении в арбитражный суд, но и в случае объявления должником о банкротстве и добровольной ликвидации.

Добровольное объявление о банкротстве и ликвидации должника принимается либо на основе решения собственника имущества унитарного предприятия-должника, или органа, уполномоченного в соответствии с учредительными документами должника на принятие решения о ликвидации. Руководитель должника может добровольно объявить о банкротстве должника только при условии получения письменного согласия всех кредиторов должника. Таким образом, объявление о банкротстве находится либо под контролем арбитражного суда, либо под контролем кредиторов.

Объективная сторона преступления включает действия, которыми субъект должен обеспечить принятие решения о банкротстве, введение в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки платежей или скидки с долгов либо основание неуплаты долгов; крупный ущерб; причинную связь между деянием и последствиями.

Заведомо ложным является объявление о несостоятельности, принятое в порядке, установленном законом, но на основе заведомо ложной информации. Сообщение о своей несостоятельности, сделанное вне предусмотренной законом процедуры, может образовывать мошенничество, но не фиктивное банкротство.

Заведомо ложным объявление о своей несостоятельности является при представлении арбитражному суду либо кредиторам искаженных сведений о платежеспособности данной коммерческой организации либо индивидуального предпринимателя и других факторах, влияющих на признание несостоятельным.

Введение в заблуждение кредиторов происходит на основе заведомо ложной информации при объявлении о несостоятельности, но имеет целью изменить сроки и размер платежей либо отказаться от них.

Получение отсрочки или рассрочки причитающихся платежей, скидки с долгов или неуплата долгов должны состояться либо как добровольное решение кредиторов, либо быть имущественным последствием официального объявления о банкротстве, которое ввело кредиторов в заблуждение. В последнем случае все решения о погашении задолженности принимаются в порядке, установленном законом.

Ущерб признается крупным по усмотрению суда, исходя из объема, деятельности предприятия, потерь кредиторов и других обстоятельств.

Субъект преступления — руководитель или собственник коммерческой организации либо индивидуальный предприниматель.

Субъективная сторона — прямой умысел и цели, указанные в статье. Лицо, осознающее общественную опасность своих действий, желает ввести кредиторов в заблуждение, преследует цель невыполнения или несвоевременного выполнения денежных обязательств.

Преступление является оконченным в момент наступления последствий в виде крупного ущерба.

www.bibliotekar.ru

Статья 197. УК РФ

Фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство, то есть заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб, —

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Комментарии к статье 197 УК РФ

Объект преступления — установленный порядок объявления должника банкротом и удовлетворения требований кредиторов.

О понятии и признаках банкротства см. комментарий к ст. 195 УК РФ.

Федеральный закон от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» наделяет должника как правом, так и обязанностью на подачу им заявления в арбитражный суд о своей несостоятельности (ст. ст. 7 — 10, 37).

Объективная сторона преступления выражается в действии — заведомо ложном публичном объявлении руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, впоследствии в виде крупного ущерба, причинной связи.

Заведомо ложное публичное объявление о несостоятельности — это совершенное в публичном месте (например, в средствах массовой информации, в арбитражном суде) сообщение (устное, письменное) о своем банкротстве, которое не соответствует реальной действительности, так как лицо на самом деле является платежеспособным и обладает возможностью в полном объеме удовлетворить требования кредиторов.

Так же как и при преднамеренном банкротстве, для определения признаков фиктивного банкротства проводится соответствующая экспертиза или иная проверка .

Постановление Правительства РФ от 27 декабря 2004 г. N 855 «Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства» // Российская бизнес-газета. 2005. 18 янв.

Деяние является оконченным в момент причинения крупного ущерба кредиторам. Состав преступления материальный.

В соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ под крупным ущербом понимается денежная сумма, превышающая один миллион пятьсот тысяч рублей. Исходя из смысла ст. 2 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» с качественной стороны ущерб, причиненный имущественным правам кредиторов, может выражаться в следующем: уменьшении стоимости или размера имущества должника и (или) увеличении размера имущественных требований к должнику, а также иных последствиях совершенных должником сделок или юридически значимых действий, приводящих к полной или частичной утрате возможности кредиторов получить удовлетворение своих требований по обязательствам должника за счет его имущества.

Субъективная сторона преступления характеризуется виной в виде прямого умысла. Лицо осознает, что, публично объявляя о своей несостоятельности, является платежеспособным, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба кредиторам и желает этого.

Мотивы и цели не являются обязательными признаками состава преступления. Вместе с тем для данного преступления характерны следующие цели: приостановить обращение взыскания на свое имущество, ввести в заблуждение кредиторов для получения отсрочки, рассрочки или скидки с причитающихся им платежей и т.д.

Субъект преступления специальный, им являются руководитель или учредитель (участник) юридического лица, а также индивидуальный предприниматель, достигшие возраста шестнадцати лет.

За фиктивное банкротство, не повлекшее причинение крупного ущерба, установлена административная ответственность (ч. 1 ст. 14.12 КоАП РФ).

coderf.ru