3-НДФЛ 2017
Сайт посвящен налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форме 3-НДФЛ) и порядку её заполнения. Этот сайт не является коммерческим и не представляет какую-либо организацию. Создавая этот сайт, мы постарались предоставить как можно больше информации по заполнению формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц 3-НДФЛ. Надеемся, что наши усилия окажутся Вам полезными, когда Вы будете заполнять декларацию 3-НДФЛ за 2017, 2016, 2015, 2014, 2013, 2012, 2011, 2010 или 2009 год. Подавать декларацию 3-НДФЛ за 2017 год нужно в 2018 году.
Срок подачи 3-НДФЛ за 2017 год (для тех лиц, кому подавать декларацию обязательно) до 30 апреля 2018 года. Однако подать декларацию 3-НДФЛ для получения налогового вычета можно в любое время.
Также на нашем сайте вы можете найти официально утвержденный исчерпывающий перечень причин, по которым могут отказать в приеме декларации 3-НДФЛ.
В 2018 году 3-НДФЛ за 2017 год сдается по новой форме
Форма налоговой декларации 3-НДФЛ о доходах, полученных в 2017 году, изменилась, и она будет отличаться от формы за 2016 год. Новую форму Декларации 3-НДФЛ за 2017 год можно увидеть в Приказе ФНС России от 25.10.2017 N ММВ-7-11/[email protected] Изменения вступают в силу начиная с представления налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц за налоговый период 2017 года, но не ранее чем через два месяца после его опубликования (опубликован на Официальном интернет-портале правовой информации http://www.pravo.gov.ru — 18.12.2017).
Как быстро определить старая или новая форма 3-НДФЛ перед Вами? Чем отличается форма 3-НДФЛ за 2017 год от 2016? Как быстро узнать старую или новую форму 3-НДФЛ вы скачали или получили? .
Основные изменения, внесенные в 3-НДФЛ в 2017 году связаны с необходимостью определения кадастровой стоимости объекта недвижимости .
Скачать форму 3-НДФЛ
В этом разделе Вы сможете скачать форму налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц 3-НДФЛ 2017 в различных форматах: TIF, PDF или Excel, а так же найти ссылки на нормативные источники.
Заполнить форму 3-НДФЛ 2017 и 4-НДФЛ
Этот раздел сайта посвящен заполнению формы 3-НДФЛ, здесь можно найти ссылки на бесплатные программы для заполнения в 2018 году формы налоговой декларации 3-НДФЛ за 2017 год или за 2016, 2015, 2014, 2013, 2012, 2011, 2010 и 2009 годы.
ФНС России выпустила бесплатную программу Декларация 2017, с помощью которой можно заполнить декларацию 3-НДФЛ 2017 на компьютере по новой форме.
Заполнить и сдать 3-НДФЛ 2017 через интернет
Заполнить и сдать декларацию 3-НДФЛ через интернет можно абсолютно бесплатно в личном кабинете на сайте ФНС.
Кто должен заполнять 3-НДФЛ
Обязанность представления налоговой декларации по налогу на доходы определена Налоговым Кодексом Российской Федерации. Узнать подробнее кто должен заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ, а так же найти ссылки на соответствующие статьи НК РФ, можно в этом разделе нашего сайта.
Полезная информация
Подавать декларацию 3-НДФЛ при продаже старых авто, квартир, дач, земельных участков и т.д., находившихся в собственности более минимального предельного срока владения, больше не нужно.
Как узнать свою задолженность по налогам через интернет .
Примеры заполнения 3-НДФЛ
Если возникают трудности с заполнением декларации или не понятно, что писать, на каком листе или вообще, нужно ли заполнять тот или иной лист, а если нужно, то в каком случае, то ответить на эти вопросы помогут примеры заполнения декларации 3-НДФЛ. Мы также подготовили наглядную шпаргалку, какие листы заполнять в декларации 3-НДФЛ, и в каком порядке.
Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в 1С
Пользователи программных продуктов 1С могут заполнить декларацию 3-НДФЛ 2017 прямо из регламентированной отчетности. Подробнее о том, где найти и как заполнить 3-НДФЛ за 2017 год в программах 1С, можно узнать в этом разделе нашего сайта.
www.3-ndfl.info
Формы и бланки декларации 3-НДФЛ
За последние годы в форму 3-НДФЛ несколько раз вносились изменения, но, при этом важно знать, что при заполнении декларации необходимо использовать форму, действовавшую в тот календарный год, за который Вы заполняете декларацию.
На этой странице Вы можете бесплатно скачать бланки декларации 3-НДФЛ за все последние года. На каждом листе в файле расположена отдельная страница декларации. Вам нужно заполнить только страницы, которые актуальны для Вашей ситуации.
Вы можете распечатать форму и заполнить ее от руки или воспользоваться нашей интернет-программой для заполнения деклараций 3-НДФЛ. Программа построена на основе простых вопросов (не требует специальных знаний), и процесс заполнения занимает всего 15-20 минут.
Бланк декларации 3-НДФЛ за 2017 год
Форма налоговой декларации за 2017 год была принята приказом ФНС России от 25 октября 2017 г. № ММВ-7-4/[email protected] Новая форма почти не отличается от декларации за прошлый год (были внесены несколько небольших изменений).
Бланк декларации 3-НДФЛ за 2016 год
Форма налоговой декларации за 2016 год была принята приказом ФНС России от 10 октября 2016 г. № ММВ-7-11/[email protected] Новая форма практически не отличается от декларации за прошлый год (были внесены лишь несколько незначительных изменений).
Бланк декларации 3-НДФЛ за 2015 год
Форма декларации за 2015 год была принята приказом ФНС России от 25.11.2015 N ММВ-7-11/[email protected] Новая форма практически не отличается от декларации за 2014 год (в нее были внесены лишь небольшие изменения).
Бланк декларации 3-НДФЛ за 2014 год
Форма декларации за 2014 год была принята ФНС России №ММВ-7-11/[email protected] от 24.12.2014 года и начнет действовать с 14 февраля 2015 года. Декларация была серьезно переработана по сравнению с прошлой формой (поменялся порядок листов и разделов, их названия, а также внесены изменения в структуру ряда разделов).
Бланк декларации 3-НДФЛ за 2013 год
Форма декларации за 2013 год была принята Приказом ФНС России от 14.11.2013 N ММВ-7-3/[email protected] Единственным отличием декларации за 2013 год от прошлой формы является замена кодов ОКАТО на коды ОКТМО.
Бланк декларации 3-НДФЛ за 2012/2011 года
Для деклараций за 2011 и 2012 года используется единая форма, принятая приказом ФНС России от 10 ноября 2011 г. N ММВ-7-3/[email protected] «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), Порядка ее заполнения и формата налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)». Основные изменения декларации были направлены на упрощение процесса заполнения для налогоплательщиков.
Бланк декларации 3-НДФЛ за 2010 год
Форма декларации 3-НДФЛ за 2010 год была принята Приказом ФНС России от 25.11.2010 № ММВ-7-3/[email protected] «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ), Порядка ее заполнения и формата налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ)» .
verni-nalog.ru
Налоговая декларация З-НДФЛ
Налоговая декларация З-НДФЛ – это документ, с помощью которого в России физические лица отчитываются по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ). Декларация заполняется при помощи специальной формы. Форму (бланк) З-НДФЛ , в том числе за 2018, 2017 и 2016 годы, можно скачать в разделе «Полезное». Там же можно посмотреть примеры и образцы заполнения З-НДФЛ . Подготовить ее Вам поможет этот веб-сайт (в том числе декларацию за 2017 год, которая подается начиная с 2018 года).
Обычно декларацию З-НДФЛ (которую некорректно называют также 3НДФЛ, НДФЛ-3 или «Ндфлка») должны подавать лица, продавшие имущество, имеющие доходы из-за рубежа и получившие прочие доходы, по которым налог не был уплачен. Также декларацию З-НДФЛ должны подавать нотариусы, занимающиеся частной практикой, некоторые индивидуальные предприниматели и некоторые другие категории лиц.
Вы можете заполнить онлайн налоговую декларацию З-НДФЛ за 2016, 2017 и 2018 годы на этом веб-сайте. Налогия поможет Вам, где бы Вы ни находились: Москва и Санкт-Петербург, Новосибирск и Екатеринбург, Нижний Новгород и так далее.
Не забывайте, пожалуйста, что, если Вам нужно заплатить налог на доходы (НДФЛ) за 2017 год, это нужно сделать до 16 июля 2018 года (15 июля — последний день). Чаще всего налог удерживается и перечисляется работодателем. И беспокоиться об уплате налога не нужно. Но иногда Вам нужно самостоятельно.
Не забывайте, пожалуйста, что если Вы обязаны отчитаться о Ваших доходах, последний день подачи налоговой декларации 3-НДФЛ за 2017 год — 30 апреля 2018 года. Это — крайний срок для тех, кто обязан подать декларацию, то есть подает декларацию, чтобы отчитаться о каком-либо доходе. Если.
www.nalogia.ru
Декларация 3-НДФЛ за 2016: скачать бланк и образец заполнения
Актуально на: 25 января 2018 г.
О декларации 3-НДФЛ в 2018 году читайте в отдельном материале.
Налогоплательщики, указанные в ст.ст. 227, 227.1 и п. 1 ст. 228 НК РФ, должны представлять налоговую декларацию по НДФЛ (п. 1 ст. 229 НК РФ). Речь идет, к примеру, об ИП, применяющих общую систему налогообложения (пп. 1 п. 1, п. 5 ст. 227 НК РФ), или о гражданах, продавших до истечения 3 лет унаследованную или подаренную членом семьи квартиру (пп. 2 п. 1, п. 2 ст. 228, пп. 1 п. 3 ст. 217.1 НК РФ).
Те, граждане, которые не обязаны подавать декларацию по НДФЛ, могут сделать это по собственному желанию. К примеру, для получения налогового вычета при покупке квартиры (п. 2 ст. 229, пп. 3 п. 1, п. 7 ст. 220 НК РФ).
Форма 3-НДФЛ за 2016 год: где взять бланк и как заполнить
Заполняемая за 2016 года форма налоговой декларации 3-НДФЛ, а также порядок ее заполнения были утверждены Приказом ФНС России от 24.12.2014 № ММВ-7-11/[email protected] (в ред. Приказа ФНС от 10.10.2016 № ММВ-7-11/[email protected]).
Для налоговой декларации 3-НДФЛ 2016 скачать бланк можно по ссылке.
Декларацию 3-НДФЛ (форма по КНД 1151020) можно представить на бумаге, заполнив от руки или распечатав на компьютере. При этом необходимо использовать чернила синего или черного цвета.
Для подготовки декларации можно использовать специальные программы. К примеру, на сайте ФНС www.nalog.ru в разделе «Программные средства – Декларация» содержится специально разработанная программа, которую предварительно скачав на свой компьютер, можно использовать для заполнения налоговой декларации за 2016 год.
Удобно также заполнять и представлять декларацию по форме 3-НДФЛ в режиме онлайн на сайте ФНС в интерактивном сервисе «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».
Состав налоговой декларации по НДФЛ
Форма 3-НДФЛ состоит из обязательных листа и разделов, а также листов, которые заполняются только отдельными налогоплательщиками (п. 2.1 Порядка, утв. Приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/[email protected] ).
Так, все физлица, сдающие декларацию 3-НДФЛ, должны заполнять декларацию в следующем составе:
- Титульный лист;
- Раздел 1 «Сведения о суммах налога, подлежащих уплате (доплате) в бюджет/возврату из бюджета»;
- Раздел 2 «Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке».
Листы А, Б, В, Г, Д1, Д2, Е1, Е2, Ж, З, И декларации 3-НДФЛ используются для исчисления налоговой базы и сумм налога и заполняются по необходимости.
К примеру, получающий доходы от источников в РФ гражданин, подающий налоговую декларацию в связи с продажей квартиры, заполняет помимо обязательной части следующие листы:
- Лист А «Доходы от источников в Российской Федерации»;
- Лист Д2 «Расчет имущественных налоговых вычетов по доходам от продажи имущества и имущественных прав».
А если такое физлицо еще и купило квартиру в 2016 году и заявляет налоговые вычеты в связи с этим, представляет помимо Титульного листа, Разделов 1 и 2, а также Листа А и листа Д2 дополнительно:
- Лист Д1 «Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение объектов недвижимого имущества».
Сроки представления декларации 3-НДФЛ
В общем случае декларация 3-НДФЛ представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 1 ст. 229 НК РФ).
Если последний день срока приходится на выходной или нерабочий праздничный день, сдать декларацию можно в следующий за таким днем рабочий день (п. 7 ст. 6.1 НК РФ).
В связи с тем, что 30.04.2017 – воскресенье, а 01.05.2017 – Праздник Весны и Труда (ст. 112 ТК РФ), декларация 3-НДФЛ в 2017 за 2016 год должна быть сдана не позднее 02.05.2017.
Если же подача декларации по НДФЛ – право, а не обязанность физлица (к примеру, при покупке квартиры и предъявлении имущественного налогового вычета), подать декларацию можно и после 30 апреля.
3-НДФЛ 2016: образец заполнения
Приведем пример заполнения декларации 3-НДФЛ в случае, если физлицо, получающее доходы от источников в РФ, подает декларацию с целью получить имущественный налоговый вычет в связи с покупкой квартиры.
glavkniga.ru
Декларация 3-НДФЛ 2018 года за 2017 год
В налоговое законодательство в последние годы было внесено несколько корректировок. Изменения были внесены и в такую форму отчетности физических лиц, как декларация 3-НДФЛ 2018 года. Напомним, ее заполняют те налогоплательщики, что имеют право на налоговые вычеты по итогам 2017 года. Посмотрим, каковы эти нововведения и как они отражены в содержании данной справки.
В нижней части страницы можно бесплатно скачать бланк декларации 3-НДФЛ за 2017 год и образец заполнения этого документа. Также вы можете заполнить декларацию 3-НДФЛ в бесплатной программе «Декларация». Скачать ее, а также ознакомиться с инструкцией по использованию можно тут.
Декларация по форме 3-НДФЛ в 2018 году: кто сдает
Изначально формат действующей и сегодня справки 3-НДФЛ утвержден приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11 /[email protected] Это документ, фиксирующий доходы и расходы физических лиц за отчетный год. Заполняется декларация от руки, либо на компьютере. В последнем случае можно воспользоваться существующими образцами бланков или программой «Декларация за 2017 год».
Декларация по форме 3-НДФЛ 2018 года обязательна для тех, кто сам вычисляет и выплачивает подоходный налог от своей деятельности, а это:
- ИП, работающие с использованием основного налогового режима;
- нотариусы, юристы, адвокаты и иные лица, осуществляющие частную практику;
- физические лица (не ИП), получившие доход от продажи имущества либо выигрыша в конкурсе, лотерее;
- физлица, имеющие право на получение социального или имущественного вычета;
- налоговые резиденты, имевшие доход за пределами РФ;
- физические лица, получающие доходы за пределами РФ. Исключения из этой группы лиц составляют российские военнослужащие;
- физические лица, у которых при получении дохода налог не был удержан налоговым агентом;
- физические лица, получившие вознаграждение, которое выплачивается им как правопреемникам авторов произведений науки, литературы, искусства, изобретений;
- физические лица, которые получили доход от других физических лиц или организаций на основе трудовых договоров и договоров гражданско-правого характера, в том числе на основе договоров найма или договоров аренды любого имущества. В данном случае лица или организации, выплатившие доход, не являются налоговыми агентами и не удерживают и не перечисляют в бюджет с начисленных доходов налог на доходы.
А также физические лица, в зависимости от доходов, которые они получили от продажи имущества, которое принадлежало им на праве собственности, кроме случаев, описанных в п.17.1 ст.217 НК РФ. К этим случаям относятся:
- если имущество, приобретенное до 2016 года, было продано в срок, превышающий 3 года с момента приобретения права собственности на него;
- если имущество, приобретенное после 2017 года, было продано в срок, превышающий 5 лет с момента приобретения права собственности на него.
Новую декларацию 3-НДФЛ 2018 года не нужно оформлять тем, кто работает по найму, за них отчитывается налоговый агент — работодатель.
Каковы изменения декларации 3-НДФЛ 2018 года?
Внимание! На данный момент в статье представлены:
- Старый бланк, по которому отчитывались в 2017 году.
- Новый бланк, вступающий в действие с 18 февраля 2018 года. 15 декабря 2017 года был опубликован приказ ФНС № ММВ-7-11/822, который вводит новый измененный бланк для отчетности уже в 2018 году. Для вступления приказа в юридическую силу должно пройти 2 месяца с момента публикации.
В тексте приказа № ММВ-7-11/[email protected] прямо указано, что формировать декларацию 3-НДФЛ за 2017 год, необходимо на бланке обновленной формы, начинающей свое действие с 18 февраля 2018 года.
Какие изменения появились в форме 3-НДФЛ согласно согласно приказа № ММВ-7-11/[email protected]:
1. В титульном листе не надо будет указывать адрес места жительства/пребывания в России и за ее пределами.
2. В Разделе 2 «Расчет налоговой базы и суммы налога по доходам, облагаемым по ставке (001)» — изменилась нумерация пунктов.
3. В Листе Д1 «Расчет имущественных налоговых вычетов по расходам на новое строительство либо приобретение недвижимости» — нет строк, в которых отражают суммы имущественных вычетов, принятых к учету при определении базы за предыдущие периоды.
4. В листе Е «Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов» — появилась строка для социального вычета по расходам на независимую оценку квалификации.
5. В листе Е1 «Расчет стандартных и социальных налоговых вычетов» — перегруппирована информация о расходах физлица на лечение, обучение и образование в рамках заявленных вычетов.
6. В листе 3 «Расчет налогооблагаемого дохода от операций с ценными бумагами и операций с производными финансовыми инструментами (ПФИ)» — изменилась нумерация доходов и расходов.
7. Появился новый лист В «Расчет дохода от продажи объектов недвижимого имущества».
Сроки сдачи декларации 3-НДФЛ в 2018 году
Те граждане, которые обязаны самостоятельно декларировать свой доход, должны подать новую форму декларации 3-НДФЛ за 2017 год до 2 мая 2018 года .
Стандартный срок — до 30 апреля, но на этот раз сдвиг произошел из-за праздника. Например, это делают лица, занимающиеся частной практикой, получившие наследство либо выигрыш в лотерею и т. д. При нарушении данного срока налоговый орган вправе наложить на нерадивого налогоплательщика штраф в 1000 рублей.
Если гражданин составляет декларацию по форме 3-НДФЛ исключительно ради получения налоговых вычетов, а не в качестве декларирования доходов, то сроки не имеют значения. Можно истребовать свой вычет в любое время года, идущего за отчетным. Это правило действует в отношении имущественных вычетов.
Но здесь имеется один нюанс: например, когда лицо купилов недвижимость, возместить можно только налог за последние три года. Например, недвижимость куплена в 2012 году. Если обратиться за возвратом средств в 2017 году, то средства возместят только за период 2014, 2015 и 2016 год. Остаток с 2012 года и за 2013 год будет перенесен на следующие за 2016 годом. Если было оплачено лечение, обучение детей и прочее, то приобретается право на социальные вычеты в течение 3-х лет, после понесенных затрат.
Еще один вариант — профессиональные вычеты, в частности, по авторским изобретениям, гражданско-правовым договорам и в ряде других случаев, оговоренных в НК. В этом случае не полностью использованные профессиональные вычеты не переносятся на следующий год. Допустим, сумма вычетов, положенных гражданину в 2016 году, оказалась больше его доходов. Превышение этой суммы не будет перенесено на будущий год, остаток суммы будет не использован. Согласно ст.221 НК РФ, на сегодняшний день не существует механизма переноса на будущие периоды неиспользованного остатка профессионального вычета.
Способы подачи декларации 3-НДФЛ в ФНС
При необходимости сдать декларацию 3-НДФЛ можно выбрать один из следующих вариантов:
- лично сдать декларацию 3-НДФЛ в ИФНС;
- направить декларацию 3-НДФЛ почтовым отправлением — письмом с описью вложения;
- сдать декларацию 3-НДФЛ через своего представителя, оформив на него доверенность, заверенную нотариально;
- сдать декларацию 3-НДФЛ, используя «личный кабинет налогоплательщика», находящийся на официальном сайте ФНС.
Скачать бланк декларации 3-НДФЛ за 2017 год
По кнопкам ниже можно бесплатно скачать образец заполнения декларации 3-НДФЛ 2017 года, действующий до 18 февраля 2018 года и бланк этого документа:
Бланк декларации 3-НДФЛ 2018 года за 2017 год, действующий с 18.02.2018 года:
tbis.ru