Няням и репетиторам предложат платить новый налог через приложение
Минфин анонсировал появление нового налога, который будут платить самозанятые граждане — например, репетиторы или няни. Об этом заявил заместитель министра финансов России Илья Трунин, передает РИА Новости.
Ставка составит 3%, если услуги оказываются частным лицам, и 6% — если клиенты являются юридическими лицами. Пилотный проект сбора, получившего название «налог на профессиональный доход», должен заработать в ряде регионов в 2019 году.
«Мы предлагаем для лица, которое не имеет наемных работников и получает доходы от реализации товаров, работ и услуг, за исключением каких-то не подпадающих под это режимов, сделать максимально простой и удобный режим уплаты налога по специальной ставке», — заявил заместитель министра.
Самозанятым гражданам будет предложено скачать на смартфон или планшет приложение, являющееся аналогом контрольно-кассовой техники. Эта программа позволит ежемесячно отчитываться о заработках и выплачивать налог. Другие сборы для профессиональных доходов не предусмотрены, подчеркнул Трунин.
Закрепить правовой статус самозанятых граждан правительству поручил президент России Владимир Путин. В настоящее время вопрос находится в подвешенном состоянии: с 2017 и до конца текущего года для этой категории граждан действуют налоговые каникулы, по их истечению они должны или зарегистрироваться как индивидуальные предприниматели или уплачивать НДФЛ по ставке 13%.
В таких условиях люди предпочитают оставаться вне правового поля — пока о частной профессиональной деятельности налоговым органам сообщило менее 1000 человек. Минфин полагает, что специальный облегченный статус сделает постановку на налоговый учет привлекательнее. «Основная проблема в том, что санкции за неуплату налогов не единственное, что им грозит. Наказание за незаконную предпринимательскую деятельность гораздо серьезнее», — отметил Трунин.
В настоящее время законопроект находится на финальной стадии доработок и будет представлен в мае. По мнению замминистра, эффект от пилотного запуска «налога на профессиональный доход» по началу будет «нейтральным» — 10 000-50 000 зарегистрировавшихся человек уже станут для программы показателем успеха. Дополнительным стимулом для самозанятых может стать интеграция приложения в популярные сервисы и агрегаторы различных услуг.
www.forbes.ru
Как платить налоги тем, кто работает на себя
Недавно Минфин предложил ввести с 2019 года специальный статус для самозанятых граждан. К ним можно отнести репетиторов, нянь и других работников, которые оказывают услуги частным лицам и компаниям, не являясь сотрудниками какой-либо фирмы. Предполагается, что они должны будут отдавать государству от 3 до 6 % своего заработка в качестве налога. Выдавать клиентам чеки они смогут через специальное мобильное приложение. Правда, пока не понятно, как вычислить всех самозанятых и мотивировать их платить налоги.
The Village уже публиковал инструкцию для фрилансеров, которые внештатно работают на компании. Чтобы избежать претензий налоговиков, выгоднее всего зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель. Но такой вариант не всегда удобен тем, кто работает с частными лицами, к примеру, занимается репетиторством. Руководитель налоговой практики юридической компании BMS Law Firm Давид Капианидзе рассказал The Village, как можно узаконить свою самозанятость.
Кто может считаться самозанятым
Статус самозанятых граждан могут получить лица, оказывающие услуги физическому лицу для личных, домашних и иных подобных нужд. Сейчас к ним относится уход за больными и пожилыми людьми либо присмотр за детьми, уборка домов, репетиторство. Самозанятыми могут считаться как россияне, так и граждане других государств, живущие в России.
Нужно ли для этого регистрироваться
Для получения статуса самозанятого нужно подать уведомление в ФНС. Это можно сделать в налоговой по месту жительства. Бланк уведомления можно скачать и заполнить в двух экземплярах — второй нужно оставить у себя как подтверждение постановки на учет.
Какие налоги придется платить
Для этих граждан действуют налоговые каникулы, которые продлятся до 1 января 2019 года. Что будет потом — пока не понятно. Правила уплаты налогов и их ставка пока обсуждается. Если раньше речь шла о покупке патента, то теперь Минфин предлагает платить 3–6 % от заработка.
Как действовать людям других специальностей
Если человек выполняет иные виды работ, то у него несколько вариантов. Во-первых, он может зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя. ИП может платить 6 % от полученных доходов, что обычно очень удобно для тех, кто работает на фрилансе. Также можно подать декларацию с указанием полученного дохода от имени физического лица. Но так редко кто делает, так как эффективных инструментов по выявлению фрилансеров у ФНС сейчас фактически нет.
www.the-village.ru
Налоги с репетиторства
Выбор категории
Как правильно платить налоги частному репетитору?
Здравствуйте! Я частный репетитор и хочу работать законно. Я читал, что по закону у меня налоговые каникулы до конца 2018 года. В связи с чем у меня несколько вопросов: 1. Что нужно сделать, чтобы зарегистрироваться репетитором как физ.лицо? 2. . Показать полностью
ИП репетитор какие налоги платить
Здравствуйте! Я хочу открыть ИП для занятия репетиторством. Какие налоги в год необходимо платить? Сколько будет стоить касса? Касса требует единовременного платежа или необходимо делать платежи в какие-то промежутки времени? Репетиторство . Показать полностью
Есть вопрос к юристу?
Как правильно платить налоги по патенту на услуги репетитора?
Получили патент на услуги по репетиторству для взрослых и в патенте написано 6%,хотя заявление не писали ни какие виды налогообложения.Патент предполагает фиксированную ставку налога,а что такое 6 % в патенте?Нам еще нужно что то платить?В патенте . Показать полностью
Необходимо ли репетитору регистрироваться как ИП?
Добрый день! Я репетитор с этого года. Есть поступления на карту до 800 т.р. за год. Вроде для репетиторов сейчас налоговые каникулы, надо ли мне регистрироваться как самозанятый? если это сделать в конце года? Я планирую интернет — магазин в след. . Показать полностью
Какие налоги и взносы необходимо оплачивать при занятии репетиторством?
Здравствуйте Имею официальное трудоустройство. Одновременно планирую заниматься репетиторством (ожидаемый доход около 50000 в год). Необходимо ли открывать ИП если согласно не рф ст217 п70 доходы в виде выплат (вознаграждений), полученных . Показать полностью
Может ли ИП (г. СПб, репетиторство) отложить налоговые каникулы до января 2018 года, чтобы иметь два полных налоговых периода?
Деятельность: услуги по обучению населения на курсах и по репетиторству Дата регистрации ИП: 12.09.2017 г Место регистрации: г. Санкт-Петербург Как мне известно, если я сейчас перейду на патент сейчас, то вместо 24 месяцев налоговых каникул . Показать полностью
Можно ли получить патент без регистрации ИП в сфере репетиторства в 2017 году?
Добрый день. Интересует следующее. Недавно наткнулся на новость о самозанятых гражданах, которые за минимальные взносы могут осуществлять предпринимательскую деятельность без регистрации ИП. Я — репетитор и судя по информации в Сети, которую я . Показать полностью
Какие налоги нужно оплачивать для репетиторов?
Всем здравствуйте! Собираюсь открыть ип и заниматься репетиторством, также снимать помещение в аренду. Никаких сертификатов и тому подобное выдавать не буду, соответственно лицензия (как тут подсказали, за что спасибо) не надо) Но волнует вот что, . Показать полностью
Как оформить репетиторство без регистрации ИП, если доходы незначительные?
Добрый день! Могу ли я заниматься репетиторскрй деятельность без регистрации ИП, заключив договор возмездного оказания услуг? Налоги и страховые взносы уплатить в конце года. Законно ли это? Мы с тремя педагогам занимаемся ранним развитием детей . Показать полностью
Требуется ли оформление ИП для репетиторства?
Добрый вечер! Я занимаюсь репетиторством (домашний логопед), доход составляет 4-5 тыс. руб. в месяц. Требуется ли оформление ИП и какими законами этот случай регламентируется?
Нужно ли платить налоги с репетиторства?
Что должен предпринять учитель, занимающийся репетиторством в свободное от основной работы время, по новым законам? К тому же еще вопрос.Родители ребенка,получая деньги на работе,уже уплатили с них налог.Почему же с полученной суммы еще раз . Показать полностью
Нужно ли платить страховые взносы и НДФЛ за репетитора?
Здравствуйте! Мой запрос на консультацию включает себя вопросы по двум случаям: Я как физическое лицо нашел репетитора по английскому языку для своего ребенка. Он (тоже как физическое лицо) оказывал услуги в течение одной недели. Общий доход . Показать полностью
Открыла ИП как репетитора нужен ли кассовый аппарат
Открыла ИП в 2017г для репетиторства(занятий с детьми в Кемеровской обл) нужен ли кассовый аппарат? Возможно ли как то его избежать у меня доход ниже чем стоимость кассового аппарата?
Налог за репетиторство с инвалида 2 группы
Я слышала от знакомых, что инвалид 2 группы,который может заниматься Репетиторством, освобождён от оплаты Налога. Так ли это?
Какие налоги нужно оплачивать ИП на УСН, осуществляющему деятельность по репетиторству?
Здравствуйте. В сентябре зарегистрировала ИП, репетиторство с УСН 6%. Подскажите, пожалуйста, ПФР за сентябрь оплатила. До конца года оплачу так же. А вот что делать с налоговой? Куда что подавать? Когда? Когда платить налог? Сколько? Спасибо . Показать полностью
Ищете ответ?
Спросить юриста проще!
Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее,
чем искать решение!
m.pravoved.ru
Какие налоги будут платить няни, репетиторы и уборщицы
Новый налоговый режим для самозанятых может заработать с 1 июля 2019 года. ТАСС рассказывает, кто эти люди, сколько они зарабатывают и готовы ли они платить налоги
Минэкономразвития провело совещание с представителями Минфина и Федеральной налоговой службы (ФНС) по вопросам налогообложения самозанятых, сообщил глава ведомства Максим Орешкин. Новый налоговый режим, параметры которого чиновники пока не раскрывают, может начать действовать с середины 2019 года.
Ранее замминистра финансов Илья Трунин заявлял, что няни, репетиторы и другие категорий самозанятых должны платить специальный налог, если их годовой доход достигает 10 млн рублей. Ставка налога может составить 3% для самозанятых, оказывающих услуги физлицам, и 6%, если услуги оказываются юрлицам.
Минфин предлагает ввести налог на доход самозанятых
Речь идет о налоге на профессиональный доход. «Это доход, который получает человек, не привлекая дополнительных работников», — рассказал чиновник. В пилотном режиме переход на налогообложение по предложенной схеме может начаться с 2019 года в нескольких регионах. Рассчитаться с государством люди смогут через мобильное приложение. По словам замглавы Минфина, документ с предложениями в общих чертах готов и будет опубликован на портале правовой информации в мае.
Это не первая попытка заставить платить налоги самозанятых граждан. Правительство уже внесло в Госдуму ряд законопроектов, регулирующих их работу.
Сейчас и в 2019 году для самозанятых россиян действуют налоговые каникулы. Они позволяют им не платить налог на доходы физлиц (НДФЛ), а работодатели-физлица, пользующиеся услугами самозанятых, не платят за них страховые взносы.
Кто такие самозанятые
Многие россияне зарабатывают тем, что оказывают другим гражданам различные услуги: помогают вести домашнее хозяйство, занимаются с детьми, присматривают за пожилыми родственниками, делают маникюр на дому, шьют платья для детских праздников, пекут торты на заказ.
Минэкономразвития предлагает установить ставку налога для самозанятых в 6%
Впрочем, нередко эти люди «могут где-то числиться и получать небольшую зарплату, но основную часть деятельности осуществлять в тени, не регистрируясь в качестве самозанятых или индивидуальных предпринимателей (ИП)», рассказал заведующий Центром анализа социальных программ и рисков НИУ ВШЭ Сергей Смирнов.
Для многих самозанятых их бизнес вырос из хобби. «Человек шил одежду, она пользовалась спросом, и хобби становилось основным видом деятельности. А потом люди свои товары и услуги начинают продвигать в инстаграме и других соцсетях», — приводит типичный пример развития бизнеса самозанятых руководитель Центра экспертизы и аналитики проблем предпринимательства «Опоры России» Олеся Сапа.
Как правило, доходы самозанятых не слишком велики. Первое время они зарабатывают 30 или 40 тыс. рублей в месяц и не могут при этом платить тысячи рублей налогов, иначе бизнес становится нерентабельным, он не покрывает расходы на материалы и продвижение, говорит эксперт.
Доход самозанятых, которые работают по совместительству, еще меньше — как правило, он не превышает 100 тыс. рублей в год, сообщила представитель «Опоры России»: «Это дополнительный заработок, маленькие деньги».
Есть еще сезонная занятость, отмечает Сергей Смирнов. В теплое время года многие люди зарабатывают сбором и продажей ягод и грибов, этим и живут. «Сезонные» самозанятые работают ограниченное время, хотя получают приличные деньги, не платят налогов и живут в своей экономической капсуле, говорит он.
При всем многообразии занятий, этих людей объединяет то, что работают они сами на себя, за свой труд получают деньги от физлиц и не регистрируются в качестве индивидуальных предпринимателей.
Сам себе работодатель
Количество самозанятых в России исчисляется миллионами, но точной цифры не знает никто.
Кабмин вносит в Госдуму законопроекты, регулирующие работу самозанятых граждан
Медведев поручил Минюсту закрепить статус самозанятых граждан к середине 2018 года
В Минфине заявили, что наделение самозанятых статусом ИП усложнит им ведение бизнеса
Так, Росстат фиксирует теневую занятость — это и ИП, и работающие без оформления, и получающие часть зарплаты в конверте, и самозанятые. Таких насчитывается около 20 млн человек.
Фонд обязательного медицинского страхования считает самозанятыми 15 млн человек. Это те люди, которые обращаются за медпомощью, утверждают, что имеют работу, но за них никто не отчисляет страховых взносов.
По оценкам «Опоры России», число именно самозанятых достигает 6 млн человек.
Между тем официально — по закону — самозанятыми в России являются три категории лиц: репетиторы, уборщики жилых помещений (сюда же относятся экономки, домработницы), а также те, кто занимается присмотром и уходом, — няни и сиделки. Сейчас они могут сообщить о себе в Федеральную налоговую службу (ФНС) и воспользоваться налоговыми каникулами, которые действуют с 2017 года. По данным на 1 апреля 2018 года, это сделали всего 1289 человек.
Предполагается, что по окончании каникул, которые правительство планирует продлить и на весь 2019 год, самозанятые должны прекратить заниматься своей деятельностью, стать индивидуальными предпринимателями или уплачивать НДФЛ по ставке 13% со своего дохода. Но большинство самозанятых — и статистика тому свидетель — не стремится показывать свои доходы, опасаясь, что со временем правила изменятся и фискальные платежи возрастут, пояснила Олеся Сапа.
Платить налог должно быть просто
Государство давно пытается найти способ заставить людей, работающих на себя, платить налоги.
Фотографов и швей Кузбасса освободят от налогов на два года в случае регистрации в ФНС
Так, Минэкономразвития подготовило предложения по специальному налоговому режиму для самозанятых, сообщал глава ведомства Максим Орешкин.
Чиновники предполагают, что размер платежа мог бы составить 6%. «Есть упрощенная система налогообложения, есть уровень 6%. Вот на этот уровень нужно ориентироваться с точки зрения той ставки, которая могла бы быть», — считает Орешкин. Он подчеркнул, что налогообложение самозанятых должно быть максимально простым и прозрачным, а для этого должен применяться «единый платеж, который будет «расщепляться» на уровне налоговых органов».
Сейчас, по его оценке, эта модель успешно реализуется в сервисах типа «Яндекс.Такси», когда люди готовы отдавать 10–15% дохода, чтобы больше не беспокоиться о налогах и не получать в конце года требование заплатить «35 тыс. рублей или больше».
Список должен быть расширен
Перечень видов деятельности, которыми сейчас занимаются самозанятые, не полон, считают эксперты. «В список самозанятых надо добавить тех, кто имеет право на патент, — людей, оказывающих бытовые услуги, услуги по ремонту, пошиву, они тоже самозанятые», — считает Олеся Сапа. Иначе, ограничивая перечень профессий, государство само не пускает их в правовое поле, пояснила эксперт.
Заниматься бизнесом, купив патент, могут предприниматели, чья деятельность обозначена в статье 346.43 Налогового кодекса.
Там прописано 63 вида деятельности, но регионы могут увеличить этот список. Они же определяют стоимость патента.
Чем плох патент
Сейчас россияне, работающие сами на себя, могут зарегистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей и воспользоваться упрощенной системой налогообложения (УСН). При этом они смогут выбирать — платить 6% с дохода или 15% с оборота.
Обладатели патента каждый месяц отчисляют государству несколько тысяч рублей (сумма зависит от региона и вида деятельности).
Минфин предлагает не рассматривать самозанятых как бизнес с точки зрения налогов
Опрос: почти каждый третий россиянин получает зарплату «в конверте»
«Опора России»: более половины субъектов малого бизнеса Кавказа работают без регистрации
«Проблема в том, что в эти платежи не включены страховые взносы, которые эти люди обязаны платить», — говорит Олеся Сапа. Получается, что ИП заработал 40 тыс. рублей в месяц, он должен заплатить 6 тыс. рублей налога и несколько тысяч рублей страховых взносов. Взносы на обязательное медицинское страхование составляют 5840 рублей в год, а на обязательное пенсионное страхование — 26 545 рублей в год. Если годовой доход ИП превысит 300 тыс. рублей, то ему придется перечислить 1% дохода на пенсстрах с суммы, превышающей этот лимит.
Вычесть страховые взносы из суммы налога могут лишь ИП, перешедшие на уплату единого налога на вмененный доход (ЕНВД). Его размер устанавливают региональные власти. Но платить ЕНВД могут лишь коммерсанты, занимающиеся развозной розничной торговлей, размещением рекламы на транспорте и автоперевозками.
Помимо обязанности платить налоги и страховые взносы, самозанятым, зарегистрировавшимся ИП, придется соблюдать массу других требований: например, пользоваться онлайн-кассами, вести и сдавать отчетность. Заниматься этим они не хотят.
Обязанность платить страховые взносы останавливает самозанятых от регистрации в качестве ИП еще и потому, что для многих это не основной вид деятельности. Например, репетиторы, как правило, работают в школе или вузе, а после уроков и лекций проводят занятия за отдельную плату. За них страховые взносы уже платит работодатель, их пенсионные права формируются, и платить второй раз они не хотят.
«Россияне, работающие сами на себя, готовы платить налоги, но ставка должна быть невысокой, а процедура уплаты простой», — говорит Олеся Сапа. Предложенная Минэкономразвития ставка в 6% — это хороший вариант, «но в ней должны быть уже учтены страховые взносы; сам платеж должен быть единым», считает эксперт.
Пока законопроект Минфина не опубликован и не ясно, включены ли в предложенные к уплате ставки налога взносы во внебюджетные фонды.
tass.ru
Занимаюсь репетиторством и боюсь, что ученик пожалуется в налоговую
Я учитель русского языка и подрабатываю репетитором: готовлю выпускников к ЕГЭ . На днях прочитала в блоге одного банка, что на меня может пожаловаться ученик и ко мне придет налоговая с проверкой — заставят доплатить налоги и подать декларацию. Вы тоже недавно писали про историю с тортиками, но тогда я подумала, что это не касается репетиторов.
Теперь я боюсь, что родители учеников начнут шантажировать меня жалобами перед экзаменами. Если честно, то налоги я пока не плачу. Но слышала, что репетиторам так можно.
Как на самом деле? Мне бояться и подавать декларацию? Или как? Пожалуйста, подскажите.
Нина Александровна, вам не нужно бояться жалоб учеников и их родителей. И налоги вам платить со своих доходов тоже не нужно. Если в какой-то статье написано, что вас могут заставить платить налог, это неточность. Или вы что-то неправильно поняли, а автор имел в виду другое. Вот как обстоит дело с доходами репетиторов.
По закону нужно декларировать доход и платить с него налог. Но с репетиторами другая история. Их доходы указаны в п. 70 ст. 217 НК — в списке освобожденных от налогообложения. Это касается доходов, которые получены в 2017 и 2018 году. И только доходов от репетиторства. От НДФЛ при продаже имущества репетиторов не освобождают даже во время налоговых каникул, но учеников это не касается.
Кроме репетиторов от налога освобождены доходы нянь, сиделок и уборщиц. Но все они должны соответствовать таким условиям:
- Работать без регистрации ИП . У вас ее нет.
- Оказывать услуги для личных или домашних нужд. Частные репетиторы именно этим и занимаются.
- Не нанимать работников. Вы готовите учеников лично.
- Подать уведомление в налоговую. Еще есть время это сделать.
Почти все условия для освобождения от налогов репетиторы соблюдают автоматически, в силу специфики работы. Остается только подать уведомление.
Как подать уведомление в налоговую, чтобы ничего не платить
Это элементарно. Просто подаете в налоговую по месту жительства одну бумагу. Платить за это не нужно. Вам просто поставят отметку на втором экземпляре, и все. При этом вы не становитесь предпринимателем и не должны платить за себя страховые взносы.
Подавать декларацию тоже не нужно. Вам вообще ничего не нужно делать — вы можете и дальше готовить учеников к экзаменам, не платить налоги и оставаться при этом законопослушным гражданином.
Заметьте, что это уведомление об осуществлении деятельности, а не о начале осуществления, как в случае с ателье, кафе и ветеринарными клиниками. Это значит, что вы можете подать такое уведомление в любое время в 2017 или 2018 году. Например, чтобы не платить НДФЛ за два года, можно встать на учет завтра или через месяц. Нет какой-то даты или срока, когда начинают наказывать.
Если ученик пожалуется в налоговую
Теоретически его родители могут пожаловаться. Но это не значит, что завтра к вам придут. Налоговая — это не карательный орган, у инспекторов не безграничные права, а для проверок есть строгие регламенты. Причем родители не могут пожаловаться анонимно, а при необходимости их тоже могут вызвать в налоговую, чтобы узнать подробности.
Если кто-то из родителей решит угрожать вам жалобой, скажите так: «Формально я самозанятый гражданин, мои доходы от репетиторства официально освобождены от НДФЛ по п. 70 ст. 217 НК . Вы можете обратиться в налоговую инспекцию, но меня это нисколько не пугает, потому что закон я не нарушаю». Примерно такой аргумент будет у вас и для налоговой, если она запросит пояснения. Не бойтесь этого: в пояснениях нет ничего страшного, тем более если вы ничего не нарушили.
Даже если на вас пожалуются и инспекция решит разобраться, нужно будет еще доказать, что вы действительно получали доход. Одних только слов и чьих-то жалоб для этого недостаточно. Скорее всего, вам просто предложат подать уведомление, а родителям так и ответят: «Нарушений не обнаружено, репетитор не должен платить налог по закону, спасибо за бдительность, ДО СВИДАНИЯ ГРАЖДАНЕ НЕ ВИДИТЕ У НАС ОБЕД».
Кстати, срок подачи декларации за 2018 год — 30 апреля 2019 года. Так что даже если представить, что вы все-таки должны декларировать текущие доходы и платить с них налог, потому что не подали уведомление, у вас на это есть почти год. А пока вы ничего никому не должны. У репетиторов налоговые каникулы.
Что будет после налоговых каникул?
Неизвестно. Что-то точно будет. Пока над этим работают: много предложений, но закона нет. Могут продлить налоговые каникулы, а могут ввести новый налог специально для самозанятых. Деклараций при этом может не быть, а налоги будут начисляться автоматически и платить их можно будет через приложение. По крайней мере, такие варианты сейчас обсуждаются. Поживем — увидим.
journal.tinkoff.ru