Оглавление:

Уплата налога при продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3-х лет.

Наталья К / 11 мая 2014 г.

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста. Много про эту ситуацию везде написано, но все же хочу задать вопрос лично. Квартира находится в долевой собственности ( 3 собственника по 1/3 доли-приватизация) менее 3-х лет. При продажи этой квартиры за 3000000 рублей каким образом будет расчитываться сумма к уплате налога? Вычет (необлагаемая сумма) в размере 1000000 рублей будет учитываться с объекта, или на каждого собственника? Если все таки 3 собственника по 1000000-на каждого, и сумма к уплате налога будет 0, нужно ли при этом расписывать доли и их стоимость в договоре купли-продажи квартиры, или это необязательно и можно отразить все в декларации? Заранее благодарна.

Цветкова Елена / ответ от 11 мая 2014 г.

Наталья, добрый день.

Если квартира продается тремя собственниками, то вычет 1 млн руб. будет разделен между собственниками пропорционально размеру их долей. В договоре продажи квартиры надт обязательно указать стоимость продажи общую и желательно выделить сумму дохода для каждого собственника.

Наталья К / дополнение от 16 мая 2014 г.
Цветкова Елена / ответ от 16 мая 2014 г.

Наталья, добрый день. Если квартира продается как единый объект, не конкретно чья-то доля, а вся квартира идет на продажу по договору, то собственники вправе воспользоваться правом на имущественный вычет в соответствии с размером своей доли. Не 1 млн руб. для каждого, а 1/3 от 1 млн руб. для каждого.

Наталья К / дополнение от 17 мая 2014 г.
Цветкова Елена / ответ от 17 мая 2014 г.

Наталья, квартира была в вашей общей долевой собственности или совместной (более подробно вы не указали), но при продаже жилья, которое находилось в долевой собственности, каждый из совладельцев вправе получить имущественный вычет в размере, который соответствует размеру его доли.

ndflka.ru

Налог с продажи квартиры в 2015 году – особенности его уплаты

В начале 2014 года Минфин подготовил и внес в Госдуму на рассмотрение поправки к 23-й главе налогового кодекса, изменяющие порядок налогообложения граждан при совершении сделок, связанных с реализацией недвижимого имущества.

Данные изменения планировались еще в 2013 году и были поддержаны президентом. Основной прицел был сделан на получение доходов от деятельности инвесторов, вкладывающих денежные средства в недвижимость с целью ее дальнейшей реализации, и получение доходов от применения кадастровой стоимости жилого фонда при учете подобных сделок.

Действующее законодательство

На сегодня действует закон, при котором продавцам имущества необходимо заплатить налог с продажи квартиры в размере 13 процентов от дохода, полученного при ее реализации.

Исключения составляют только те, кто пользовался ею больше, чем три года или если стоимость сделки, указанная в договоре, не превышает величину в один миллион рублей. Те граждане, которые продают квартиру, которая находится менее 3-х лет у них в собственности, могут получить право на налоговый вычет, составляющий один миллион рублей.

Планируемые изменения

Изначально законопроект предусматривал введение следующих поправок:

  1. Освобождение от подоходного налога с продажи квартиры граждан, у которых данная жилплощадь была единственной без учета срока владения ею. Т.е. большинство жителей РФ различных слоев населения, могли смело продать единственную квартиру, указав в договоре истинную цену, не боясь уплаты сбора.
  2. Освобождение от уплаты налога тех, кто, имея одно жилье, приобретал второе, желая поменять жилищные условия, и в течение года продавал квартиру, в которой жил до момента покупки новой. Здесь делался акцент именно на сроки проведения сделок. В случае их нарушения, продавец обязан был бы уплатить подоходный в полном объеме.
  3. Освобождение от налога на доходы с реализации квартиры лиц, продающих не единственное жилье, в случае, если доходы от нее не превысят 5 млн. рублей. В данном случае органам местного самоуправления оставлялась возможность уменьшать эту величину по своему усмотрению. Именно уменьшить, а не изменить в любую сторону. При этом срок владения данным имуществом должен составлять больше 3-х лет. И опять же на местном уровне субъекты РФ могли увеличивать данный срок до 10 лет включительно.

Изменения должны коснуться и расчета размера налоговой базы. Для того чтобы не было злоупотреблений со стороны продавца и его сговора с покупателем относительно занижения суммы сделки и уменьшения налога с продажи квартиры в 2015 году, было предложено рассчитывать стоимость продаваемой недвижимости исходя из величины, указанной в кадастровом учете с коэффициентом 0,7. И опять же, на местном уровне субъекты федерации получали бы право на изменение данного показателя, понизив его или до нуля или повысив до 90 процентов. На сегодня, по мнению экспертов, почти все регионы имеют уже составленную базу кадастровой стоимости жилья, приближенную к рыночной цене.

Конечно, оставалась бы такая же возможность осуществления возврата налога с продажи квартиры, как и была. Т.е., имея в собственности жилье менее 3-х лет и продав его, можно рассчитывать имущественный вычет в размере миллиона рублей, отняв эту сумму от стоимости. Также это касается и тех, кто получил жилплощадь по наследству или через приватизацию.

Принятые поправки

В таком виде законопроект проводил бы четкую линию разграничений между бедными и богатыми слоями населения, более сурово подходя к последним. Планировался законопроект к введению с января следующего года, после его утверждения в ноябре текущего. Но в таком виде документ не прошел.

После очередных поправок, внесенным в Госдуму, законопроект уже принял несколько иной вид. В середине ноября во втором чтении были одобрены изменения к кодексу, где уже частично указывается, кто из продавцов и каким налогом будут облагаться продажи квартир. В нем говорится, что освобождаться от уплаты сборов будут только те, кто имел в собственности продаваемое жилье более 5-ти лет.

Изначально на обсуждении был предложен срок до 7-лет, но законодатели не утвердили его, посчитав слишком жестким. Ставка налога остается на прежнем уровне и составляет 13 процентов с дохода, получаемого при сделке.

Исключения останутся и будут только для тех, кто получил квартиру в наследство или в дар, или же приватизировал ее. Налоговые послабления для них будут действовать, как и раньше, при условии 3-х летнего нахождения имущества в собственности.

Кроме этого было принято решение, что данные поправки будут распространяться только на сделки по недвижимости, которая будет приобретаться позже 1 января 2016 года.

Что ожидать?

Сейчас пока сложно говорить о том, какой будет налог с продажи квартиры в 2015 году, будут ли внесены еще какие-то поправки или ограничения. Данный документ должен продолжить согласование в Госдуме и выйти на одобрение президента. По утверждению экспертов, теоритически закон можно запустить в работу с начала 2015 года, пусть не по всей территории РФ, но хотя бы выборочно. Но только после окончательного утверждения можно будет с уверенностью сказать, каким будет налог с продажинедвижимого имущества после 2015 года, и кого он затронет в первую очередь.

rieltor-ask.ru

Налог при продаже квартиры находящейся в собственности менее 3 лет в 2015 году

Продажа квартиры в Москве — это получение дохода. А любой доход в РФ облагается налогом, который равен 13% от суммы полученной прибыли. Поэтому, если вы продаете жилье, то вам придется уплатить данный взнос. Но такое правило имеет важное исключение. Когда квартира находится в частной собственности более чем 3 года, то никаких налогов платить не стоит. Но как быть, в случае того, когда вы желаете продать недвижимость ранее установленного срока?

Налог при продаже квартиры в 2015 году

Если ваше жилье находится в собственности менее 3 лет, то вам понадобится заплатить при ее продаже специальный налог на прибыль. Он может рассчитываться двумя способами:

•От суммы полученных средств вычитается 1 000 000 рублей, и затем взимается 13%;

•От суммы прибыли, полученной вами, вычитается 13%.

В первом случае, происходит вычитание имущественного налогового вычета. Таким образом, ваша квартира дешевеет на целый миллион рублей. Но несмотря на это, налог с оставшейся суммы все еще слишком большой, особенно если вы продали жилье за несколько миллионов.

А вот второй способ подразумевает нахождение вашей чистой прибыли и взимание налога непосредственно с нее. Например: если вы купили жилье за 2 миллиона, а продали за 2,5, то налогом будет облагаться только 500 000 рублей. Данный вид налогообложения значительно выгоднее. При возможности стоит пользоваться только таким порядком оплаты взноса.

Кому не нужно платить взнос при продаже квартиры?

Вопреки некоторым заблуждениям, даже лица получившие жилье по договору дарения или наследования, обязаны платить данные взносы, если они владеют собственностью менее 3 лет. А граждане, приватизировавшие жилье, налогом не облагаются. Они имеют право продавать имущество в любое время, так как являются его собственниками длительное время. Просто ранее эта собственность не могла быть частной.

Если вы продаете квартиру менее чем за 1 000 000 рублей, то налог платить не требуется. Ведь эта сумма равна размеру налогового вычета. Но такая стоимость нереальная для московского жилья. Для выполнения этого условия необходимо искусственно занизить цену в договоре купли-продажи. А это чревато негативными последствиями.

Новые поправки в законодательстве

С 2015 года действует ряд поправок в этой законодательной сфере. В первую очередь, продлен срок владения жильем. Теперь не облагается налогом только та недвижимость, которая является частной собственностью на протяжении 5 лет и более (изначально в законопроекте предполагался срок от 7 лет и более). Но такое правило распространяется только на квартиры, продаваемые с 1 января 2016 года.

При этом процентная ставка налога осталась прежней, как и подлежащие, налогообложению категории граждан. Хотя, изначально планировалось направить этот закон против состоятельных людей, оградив от выплаты взноса всех, кто имеет единственный объект недвижимости в своей собственности.

Остается добавить, что данное налогообложение не только приносит большую пользу российскому бюджету, но и сдерживает активность спекулянтов на рынке недвижимости. Поэтому данную государственную меру не стоит считать несправедливой.

digm.ru

Налог при продаже квартиры,если в собственности менее 3-х лет

Квартира продается за 5 млн., 5 собственников (у каждого свидетельство на 1\5 доли). Квартира была приватизирована менее 3-х лет назад. Какой налог возникает при продаже у каждого собственника?

Проверено ЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Здравствуйте! В случае если имущество, находившееся в долевой собственности менее минимального предельного срока владения, было продано как единый объект права собственности по одному договору купли-продажи, имущественный налоговый вычет в размере 1 млн. рублей распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле. Если каждый владелец доли в праве собственности на имущество продал свою долю, находившуюся в его собственности по отдельному договору купли-продажи, то он вправе получить имущественный налоговый вычет в размере 1 млн. рублей. Таким образом, налог можно минимизировать до 0, продав 5 договорами, или, при продаже одним объектом по одному договору — 1 млн./5 = 200 тыс. вычета на каждого собственника, налог составит 800 000*13% = 104 тыс. с каждого. Стоит также отметить, что в случае, если право собственности на отчуждаемый объект было зарегистрировано позднее 1 января 2016 года, доход, полученный от продажи будет сравниваться с величиной кадастровой стоимости, умноженной на коэффициент 0,7. Если окажется, что доход, полученный по договору купли-продажи меньше 0,7К, к расчету НДФЛ будет приниматься 0,7К. Кадастровая стоимость стоимость 1/5 доли будет соответствовать 1/5 доле кадастровой стоимости квартиры. Если решите продавать 5-ю договорами, начните с поиска адекватного нотариуса, в силу закона договоры отчуждения долей должны быть заверены нотариусом, как при продаже одной доли, так и при продаже объекта целиком, находящегося в долевой собственности разных граждан.

Проверено ЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Достаточно частый вопрос на этом форуме. Чтобы на него ответить нужно понимать когда возникло право до 01.01.2016 или после. В первом случае уйти от налога можно только продав квартиру разными договорами, во втором вам придется высчитывать суммы продажи в зависимости от кадастровой стоимости.

Проверено ЦИАН

Участник программы «‎Работаю честно»

Если приватизация произошла до 01.01.2016, то (5-1)*13%, полученное делим на пятерых собственников.Если приватизация произошла после 01.01.2016, то (5-1)*13%, полученное делим на пятерых собственников. Но если 5 м.р. меньше, чем кадастровая стоимость (КС) * 0,7, то вместо 5 м.р. нужно поставить КС*0,7.Все вышесказанное актуально при продаже квартиры как единого объекта права.

www.cian.ru

Налог с продажи квартиры в 2018 году. Какой налог нужно платить при продаже квартиры?

В России по законодательству мы обязаны платить налоги, в а также налог на доходы с продажи квартиры, дома, гаража, которые были в нашей собственности до 5 лет. Заплатить налоги нам придется как при продаже собственности в России, так и продаже квартиры где-нибудь на Мальдивах, если вы все еще гражданин РФ.

Налог с продажи квартиры в 2018 году для физических лиц по новому закону

Продавая квартиру или другую недвижимость, нужно рассчитывать свои затраты, так как, вполне возможно, на выходе вы получите несколько меньшую сумму, чем та, о которой вы договорились с покупателем. Перед тем, как продавать жилье, необходимо навести справки о стоимости юридических и риэлторских услуг, а также расценок за оформление сделки у нотариуса, БТИ, регистрации сделки в Росреестре. Кроме этого, если вы владеете недвижимостью менее 5 лет, вам придется еще и заплатить налог 13% государству на сумму, превышающую сумму покупки недвижимости.

Стоит запомнить! Если вы приобрели жилье до 2016 года и успели зарегистрировать его в Росреестре до новогодних праздников, вы попадаете под действие старого законодательства, т.е. имеет право реализовать имущество без уплаты налогов через 3 года с момента регистрации права собственности. В 2018 году после даты получения свидетельства вы можете смело продавать жилье и ничего не платить государству.

Давайте разберемся, в каких случаях мы обязаны заплатить налоги с продажи квартиры, как можно сэкономить при оплате налога при реализации собственности, и уточним, нужно ли вам будет подавать налоговую декларацию 3НДФЛ в территориальную инспекцию.

Итак, вас ждет продажа квартиры. Посмотрите свое Свидетельство о праве собственности и дату его выдачи. Если вы унаследовали свое недвижимое имущество, тогда датой вступления в собственность является последний день жизни наследодателя. Необходимость уплаты налогов напрямую зависит от времени владения квартирой и от суммы, которую вы получили при ее продаже.

Тонкости налогового законодательства и особенности сделок купли-продажи жилья раскрывает нотариус в этом видео:

Квартира в собственности более 3 лет

Если собственность на недвижимое имущество оформлена 3 года назад (для объектов, собственность на которые узаконена до конца 2015 года), вы автоматически освобождаетесь от налога на доходы физических лиц от продажи квартиры. Также никто вас не может обязать в этом случае подавать 3НДФЛ в налоговую. Но лучше все же ее подать в электронном виде — дело 10 минут.

Квартира в собственности менее 3 лет

Если вы собственник квартиры менее 3 лет, (с 2016 года — менее 5 лет) и продаете ее, в таком случае при продаже квартиры вам все же придется внести налог на доходы в размере 13% от вырученной суммы. Однако, вы можете получить вычет налогооблагаемой суммы на сумму покупки жилья и дополнительных расходов, которые вы понесли в связи с приобретением недвижимости (ремонт, переоформление у нотариуса, пошлина в Росреестре, услуги агентства недвижимости и пр).

Важно! В 2018 году право продать жилье через 3 года после получения собственности имеют люди, получившие квартиру по наследству, в дар или приватизировавшие имущество. По сделкам купли-продажи или при покупке жилья у застройщика по ДДУ действует правило 5 лет.

Продавая квартиру, которая у вас в собственности менее 3 или 5 лет, не забудьте сдать 3НДФЛ, иначе вас могут оштрафовать на 1000 рублей. Сумму налога считаете вы сами и указываете ее в документах. 3НДФЛ в этом случае нужно подать в налоговую инспекцию вне зависимости от того, когда вы будете платить налог.

Когда подавать декларацию в налоговую, если квартиру продали в 2017 году?

Вне зависимости от того, сколько времени вы владели проданной в 2017 году квартирой, вам нужно будет подать декларацию 3НДФЛ в территориальную налоговую инспекцию. Сделать это вы можете начиная с 1 января 2018 года и по 30 апреля 2018 года по электронной почте, в печатном виде или лично в налоговом органе по месту постоянной регистрации. Оплатить налоги вы обязаны до 15 июля, иначе вам предъявят штрафные санкции.

Как заполнить декларацию 3 НДФЛ после продажи жилья, вы узнаете из этого видео:

Как снизить налог при продаже квартиры по новому закону?

Начнем с того, что датой начала владения квартирой является не дата ее покупки, а дата получения свидетельства о регистрации. К примеру, если вы купили квартиру в 2015 году, а документы о собственности оформили в начале 2016 года, платить налог при ее продаже вы будете уже по новому законодательству, т.е. от уплаты налога вас освободят лишь через пять лет. Если вы решили приобрести квартиру через жилищный кооператив, оформить ее в собственность вы сможете лишь после выплаты всей суммы своего пая. А вот если недвижимость досталась вам по наследству, собственником жилья вы становитесь уже в день смерти наследодателя.

Важно! Снизить налог при продаже квартиры вы сможете в случае, если сможете доказать свои расходы на ее покупку. В этом случае при ее продаже, например, через год после покупки, налоговая служба возьмет с вас 13% от разницы между суммой ее продажи и покупки.

Если квартиру вам подарили близкие родственники, налог платить не придется. А если «чужие» люди — придется отдать государству 13% этого «дохода». Также не забывайте, что при выигрыше недвижимости в конкурсе или лотерее, вам придется заплатить в бюджет 35% ее стоимости.

Некоторые продавцы стараются сэкономить на налогах, намеренно снижая стоимость квартиры в документах. Это очень опасно, особенно для покупателей жилья, так как в случае возникновения спорных вопросов можно рассчитывать на компенсацию только той суммы, которая указана в документах. Кроме того, после вступления в силу нового закона в нашей стране нельзя продавать квартиру или другую недвижимость ниже 70% ее кадастровой стоимости.

Кстати, если вы передумали продавать квартиру или решили подождать, пока она будет у вас в собственности более 5 лет, ее можно сдать в аренду. При сдаче квартиры в аренду есть свои особенности, с которыми мы рекомендуем вам также ознакомиться.

seportal.ru

Еще по теме:

  • Приказ мвд рф 578 от 2012 Приказ МВД РФ от 18 июня 2012 г. N 589 "Об утверждении Административного регламента исполнения Министерством внутренних дел Российской Федерации государственной функции по контролю за частной детективной (сыскной) и охранной деятельностью в […]
  • Закон об опекунстве рф Федеральный закон от 24 апреля 2008 г. N 48-ФЗ "Об опеке и попечительстве" (с изменениями и дополнениями) Федеральный закон от 24 апреля 2008 г. N 48-ФЗ"Об опеке и попечительстве" С изменениями и дополнениями от: 18 июля 2009 г., 1 июля 2011 г., 2 […]
  • Закон иркутской области 38 Закон Иркутской области от 8 июня 2010 г. N 38-ОЗ "Об административной ответственности за неисполнение отдельных мер по защите детей от факторов, негативно влияющих на их физическое, интеллектуальное, психическое, духовное и нравственное развитие, […]
  • Закона москвы о земельном налоге Закон г. Москвы от 24 ноября 2004 г. N 74 "О земельном налоге" (с изменениями и дополнениями) Закон г. Москвы от 24 ноября 2004 г. N 74"О земельном налоге" С изменениями и дополнениями от: 1 июня 2005 г., 10 октября 2007 г., 16 июля, 19 ноября 2008 […]
  • Калькулятор пошлин суд Калькулятор расчета госпошлины Предназначен для расчета суммы государственной пошлины, которую необходимо оплатить при подаче искового или иного заявления в суд общей юрисдикции или арбитражный суд, а также для ознакомления с суммами […]
  • Закон о приватизации имущества города москвы Закон г. Москвы от 17 декабря 2008 г. N 66 "О приватизации государственного имущества города Москвы" (с изменениями и дополнениями) Информация об изменениях: Законом г. Москвы от 12 апреля 2017 г. N 12 в настоящий Закон внесены изменения Закон г. […]