Документы для подачи на возврат подоходного налога

Перечень документов для возврата налога при покупке квартиры

Многие люди, покупающие жилье, не знают о том, что есть законная возможность возврата части его стоимости из бюджета. Сумма такого возврата называется имущественным налоговым вычетом, а механизм ее получения определен ст. 220 Налогового Кодекса.

У тех, кто столкнулся с этим механизмом в действии, возникает множество вопросов о перечне документов в каждом конкретном случае, путях, времени получения вычета. Мы постараемся разобраться во всех его особенностях и представить вам пошаговую инструкцию.

Документы для возврата налога при покупке квартиры:

• заявление установленного образца;
• паспорт;
• ИНН;
• договор купли-продажи квартиры;
• документы о праве собственности (свидетельство, если дом введен в эксплуатацию и акт передачи, если строительство здания еще не закончено);
• реквизиты организации-работодателя, в случае выбора второго варианта получения (необходимы для заполнения уведомления);
• нотариально заверенная доверенность, если документы предоставляет доверенное лицо владельца квартиры.

Вспомогательный перечень бумаг, если гражданин выбрал первый вариант получения (в ИФНС):

• налоговая декларация 3-НДФЛ;
• реквизиты счета для перечисления вычета;
• заявление о перечислении;
• справка 2-НДФЛ (их будет несколько, если сотрудник работает более, чем в одном месте).

Вспомогательные документы, если покупка квартиры осуществлена в совместную собственность:

1. Соглашение о разделении вычета между супругами. Отметим, что такое соглашение нужно, если цена квартиры меньше 4 млн рублей. Заверять его у нотариуса не требуется.
2. Свидетельство о браке.
3. Свидетельство о рождении ребенка (если вычет получается на него).[/box]

Хотим заметить, что:

1. При подаче документов самим владельцем и через представителя, с собой следует брать как копии бумаг, так и их оригиналы.
2. Все справки и декларация подаются только оригинальные.
3. Заверять копии можно или посетив ИФНС лично, или и у нотариуса. В первом случае налоговые инспекторы проверяют подлинность копий документов на месте, сверяя с оригиналом, и проставляют отметки о подтверждении.
4. Отданный комплект бумаг обратно не возвращается.

Когда и куда подавать?

Права на вычет гражданин может осуществить с помощью двух вариантов действий:

1. Вариант 1 — его можно сразу вернуть за промежуток времени 1-3 года. Для этого по окончании отчетного периода обратитесь в ИФНС и подайте определенный пакет документации. Выплата производится сразу на ваш личный счет в кредитной организации;
2. Вариант 2 — возврат без ожидания окончания текущего года. При этом варианте вы будете получать его у работодателя, который не станет удерживать НДФЛ в бюджет с зарплаты весь год, реализовывая получение вычета таким образом.

Вся процедура получения вычета при первом способе (через ИФНС) состоит из 4 действий:

1. Действие 1 — подготовка налоговой декларации, заявления и перечня документов.
2. Действие 2 — передача собранных бумаг в налоговый орган. Это действие осуществляется самим владельцем квартиры, с помощью его представителя по нотариально заверенной доверенности или по почте заказным письмом.
3. Действие 3 — камеральная проверка поданных документов, которая продлится три месяца. Она завершится отказом или принятием решения о предоставлении вам вычета, о котором налоговая уведомит письменно.
4. Действие 4 — возможно только в случае принятия ИФНС положительного решения. Тогда вы пишете заявление с указанием реквизитов своего личного счета, на который будут перечислять вычет. Налоговые органы в течение месяца произведут выплату.

Есть следующие нюансы при выборе второго варианта получения вычета:

1. Получить вычет возможно как по зарплате, так и по остальным вознаграждениям и доходам, облагаемым по ставке 13%;
2. Декларация 3-НДФЛ и справки подаются за все года отдельно, а все остальные бумаги о праве собственности и по расходам — один раз.
3. Длительность получения денег составит примерно 4 месяца от дня получения документов налоговой. (Три месяца на проверку плюс месяц на перечисление вычета);
4. Эту процедуру сбора документов нужно проходить ежегодно до полного погашения предельной суммы.

Процесс получения имущественного вычета при втором варианте (на рабочем месте) состоит из следующих последовательных действий:

1. Действие 1 — сбор комплекта документов для ИФНС, куда входит справка работодателя, с обязательным указанием его реквизитов (ИНН, КПП, юридический адрес и др.), и заявления установленного образца.
2. Действие 2 — предоставление комплекта бумаг в ИФНС такими же способами, как и в первом варианте.
3. Действие 3 — рассмотрение ИФНС документов в течение одного месяца, которое заканчивается выдачей уведомления или отказом в его предоставлении. В нем указываются данные налогоплательщика и его работодателя, величина вычета и период его получения.
4. Действие 4 — предоставление своему работодателю уведомления из ИФНС вместе с заявлением, чтобы в бухгалтерии провели расчеты и не удерживали НДФЛ в течение указанного в уведомлении периода до исчерпания вычета.

При применении второго варианта надо знать некоторые нюансы:

1. Уведомление делается только на текущий налоговый период, и за прошлые годы вычет не может быть получен;
2. Оформлять налоговую декларацию и справку о доходах 2-НДФЛ не требуется;
3. Если уведомление подается по месту работы не с начала года, то за предыдущие месяцы налог не пересчитают, и его в следующем году можно вернуть, но уже через налоговую службу;
4. Если работник планирует поменять работу, то в другой организации он не получит вычет, так как выдается уведомление лишь один раз в год. Остаток НДФЛ можно получить также только в ИФНС;

Что такое имущественный налоговый вычет?

Зарплата и иные доходы гражданина, согласно закону, — это налогооблагаемая база, и если он приобретает жилье, то размер ее возможно снизить на величину вычета в установленном пределе — 2 млн рублей. Таким образом, вычет и есть этот удержанный налог, который государство возвращает человеку в качестве компенсации его затрат на покупку уже существующей недвижимости или возведение нового объекта имущества.

У всех есть право возвратить именно ту сумму налога на доход физических лиц (НДФЛ) в отчетном году, которую удержал за него работодатель.

Кому полагается?

Воспользоваться им могут:

1. Все граждане Российской Федерации, если они официально трудоустроены и получают зарплату или денежное вознаграждение, с которых удерживается работодателем НДФЛ по ставке 13%.
2. Официально работающие иностранцы, проживающие в России больше 183 дней и ставшие налоговыми резидентами.

Отметим некоторые нюансы предоставления имущественного вычета:

1. Он предназначен как для продавцов, так и для покупателей объекта недвижимости. Основное условие – это их официальная работа и уплата подоходного налога с зарплаты в бюджет.
2. За детей, не достигших совершеннолетия, его имеют право оформить их работающие родители.
3. Если работник официально трудоустроен у нескольких работодателей, то он имеет возможность получать возврат на всех его работах одновременно. Разумеется, документы из налоговой службы для них предоставляются отдельно, и оформление вычета отнимет много времени.
4. Если недвижимость купили муж с женой, то оба они могут возвращать НДФЛ с доходов независимо друг от друга.
5. Вычет на имущество, приобретенное в долевую собственность до 2014 года, выплачивается согласно долям, и его нельзя отдать от одного собственника другому. По имуществу, приобретаемому с 2014 года, это положение уже не действует. По нему вычет предоставляется владельцами в зависимости от понесенных ими расходов.
6. При совместной собственности вычет определяется на основе письменного заявления по согласию сторон. Его вместе с прочими бумагами сдают в ИФНС.
7. Если договор мены с доплатой послужил основой получения в собственность квартиры, то решение о вычете будет положительным, так как такой способ приобретения жилья разрешен Налоговым кодексом.

Просим обратить внимание:

1. Если у вас смешанная зарплата (серая в конверте и белая минимальная), то вычет вернут только по удержанному НДФЛ с официально оформленной зарплаты. Тогда его получение растянется на долгие годы.
2. Если квартира была куплена в совместную собственность, иногда бывает выгодно одному из собственников отказаться от своего вычета, а другому, имеющему более высокий доход, воспользоваться им полностью.

Кто не имеет прав на вычет:

Не сможет оформить вычет и женщина в декрете.

Лица, относящиеся к одной из следующих категорий: иностранцы, студенты, военные, дети-сироты до 24 лет и люди, зарабатывающие народными промыслами и работающие нелегально.

Если договор по продаже квартиры был осуществлен между физлицами, являющимися близкими родственниками или начальником и подчиненным (такие операции по умолчанию признают фиктивными).

Если покупка недвижимости была оплачена не заявителем, а другим лицом. Из этого следует, что во всех документах по оплате и расписках должно стоять имя заявителя.

Если сделка произведена за счет средств работодателя, материнского капитала, субсидии и любых бюджетных средств. Однако вычет разрешат оформить на собственные деньги заявителя, которые входят в состав оплаченной стоимости.

Если в течение отчетного года произойдет смена статуса налогоплательщика, то он потеряет право на вычет по той причине, что НДФЛ нерезиденты платят по другой ставке в 30%.

Неработающие пенсионеры, которые давно не имели налогооблагаемого дохода и не работали предшествующие три года.

Право на вычет человеком было уже полностью исчерпано.

В каких случаях можно получить?

Перечислим расходы, по которым предоставляется вычет:

1. На приобретение квартиры в уже построенном и только строящемся многоквартирном доме.
2. Погашение процентов по кредитам, потраченных на ее приобретение.
3. Выплату процентов по рефинансированию кредитов, взятых ранее в российских банках.

В перечень расходов, влияющих на определение размера вычета, допускается включить затраты:

• на создание проектной документации;
• на закупку стройматериалов;
• на оплату услуг отделочникам,
• на подключение к централизованным системам (электричество, газ, вода) или их автономное устройство.

Не включаются в состав вычета траты на перепланировку, установку сантехники, и если жилье куплено с уже существующей отделкой помещений.

Размер вычета

Она зависит от двух основных параметров:

• затрат на приобретение жилья;
• уплаченного подоходного налога.

Предельная величина вычета на новое строительство или покупку жилья составляет 2 млн рублей (до 2008 года он был равен 1 млн рублей). Имеется в виду, что вам могут вернуть сумму налога не больше 260 000 руб, что равно 13% от максимальной величины вычета, без учета выплаченных процентов по кредиту.

Согласно поправкам в НК РФ, при приобретении жилья после 2014 года вычет может быть применен к расходам на покупку не только одной, но и нескольких квартир, если в первый раз она стоила меньше предельного вычета. Его предоставляют одновременно по совокупности объектов на общую сумму их стоимостей, но только в пределах лимита.

За какой период можно получить?

1. Использовать вычет можно абсолютно в любое время вне зависимости от давности покупки квартиры — ограничений по времени не существует.
2. Больше, чем перечислено в бюджет работодателем НДФЛ, работник за год вернуть не сможет, и временной интервал получения ограничен 3 годами.
3. Физлицо, не получившее в течение года вычет целиком, имеет возможность сделать это в будущие годы, его возврат осуществляется несколько лет, пока он не погасится окончательно.

Дополнительные пункты в списке для пенсионеров

Любой человек пенсионного возраста с 2014 года может перенести остаток вычета на прошедшие годы, если он не был до конца использован, и у него имелся в это время доход, облагаемый по ставке 13%. Интервал переноса ограничен тремя годами. Отметим, что эта категория физических лиц может получить вычет за время, предшествующее году возникновения права на вычет, в отличие от остальных.

Для реализации своего права им необходимо предоставить дополнительно пенсионное удостоверение.

Вычет при покупке квартиры в кредит

1. При использовании ипотеки нередко бывает так, что деньги, возвращенные по процентам, больше, чем непосредственный вычет за саму стоимость жилья.

Тот, кто приобретает недвижимость в ипотеку, имеет право произвести возврат 13% от ее стоимости и 13% от процентов, выплаченных банку по кредиту. Обе эти выплаты – две части имущественного вычета.

Обратите внимание: вначале производят вычет по стоимости квартиры, а уже потом по ипотечным процентам.

Ограничение по возврату налога по приобретенному имуществу в ипотеку после 2014 года при погашении процентов составляет 13% от суммы 3 млн рублей. Значит, физлица получат до 390 тыс. рублей по выплаченным процентам. В этом случае вычет положен лишь по одному объекту недвижимости, независимо от времени их приобретения (до или после 2014 года). Правило «добора» тут не действует.

Проценты за ипотеку по недвижимости, купленной до 2014 года, войдут в вычет без ограничений.

Вспомогательными документами, предоставляемыми в ИФНС при покупке жилья в ипотеку, будут следующие:

• ипотечный договор с финансовым учреждением;
• график погашения кредита, если это документ отдельный, а не приложение к ипотечному договору;
• выписка о выплаченных процентах;
• документы, удостоверяющие оплату кредита.

Сколько раз человек имеет право получить компенсацию?

Использовать право на вычет, связанный с приобретением жилья, можно только раз в жизни, и срока давности для него не существует.

Его можно оформить по нескольким объектам имущества, если предельная величина в 2 млн рублей не была целиком израсходована в первый раз. Тогда гражданин использует в будущем повторный вычет. Эта норма действует с 2014 года и обратной силы не имеет, следовательно, распространяется на квартиры, купленные лишь после этого года.

Блиц-советы

Имущественный вычет предусмотрен государством с целью увеличения финансовых возможностей граждан по покупке жилья.

Конечно же, оформление вызывает много неудобств, но если вы хорошо ознакомились с нашей инструкцией, то вы сможете просчитать выгоду, грамотно выбрать устраивающий вас способ возврата налога и без особых трудностей пройти всю процедуру.

Советуем вам:

1. Не спешите оформлять вычет по купленному жилью, потому как потом вы сможете сделать это сразу за три года, что сократит вам время походов по инстанциям.
2. В каждом случае предметно уточняйте список документов в ИФНС.
3. Чтобы облегчить себе бремя сбора бумаг, составления декларации и походов в налоговую, советуем воспользоваться услугами специализированных организаций, которые все сделают за вас.

consultplace.ru

Документы для вычета на лечение

Какие документы необходимы для возврата НДФЛ на лечение?

Как только вы узнали про вычет на лечение и захотели его получить, сразу же встает вопрос: что для этого нужно сделать? Какие документы приносить в налоговую? Во-первых необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ . Помимо декларации вам понадобятся и другие документы, подтверждающие оплату лечения. Состав пакета документов зависит от того. чье лечение вы оплачивали: свое собственное или вашего родственника. Ознакомимся со списком документов подробнее.

Документы для возврата налога за свое лечение

• Копия договора с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг или дорогостоящих видов лечения (если такой договор был заключен). Если таких документов нет, то можно предоставить копии документов, подтверждающих лечение (выписка из медицинской карты, либо выписной эпикриз, заверенные врачом медицинского учреждения).
• Копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты медицинских услуг, покупку медикаментов или уплату страховых взносов.
• Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, при покупке медикаментов со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика».
• При уплате страховых взносов страховым организациям – копия договора добровольного личного страхования, заключенного со страховой организацией, или полиса.
• Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности (кроме случаев, когда в договоре с медицинским учреждением имеется ссылка на реквизиты лицензии).
• Заполненная декларация 3-НДФЛ.
• Справка 2-НДФЛ с места работы (если, например, гражданин подает декларацию на возврат НДФЛ за 2017 год, то справка необходима именно за 2017 года. Нести справку 2-НДФЛ за неполный 2018 год не нужно).
• Заявление на возврат налога.
• Паспорт.

Документы возврата налога за лечение ребенка или иного родственника

• Копия договора с медицинским учреждением об оказании медицинских услуг или дорогостоящих видов лечения (если такой договор был заключен). Если таких документов нет, то можно предоставить копии документов, подтверждающих лечение (выписка из медицинской карты, либо выписной эпикриз, заверенные врачом медицинского учреждения).
• Копии платежных документов, подтверждающих факт оплаты медицинских услуг, покупку медикаментов или уплату страховых взносов.
• Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы, при покупке медикаментов со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации, ИНН налогоплательщика».
• При уплате страховых взносов страховым организациям – копия договора добровольного личного страхования, заключенного со страховой организацией, или полиса.
• Копия лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности (кроме случаев, когда в договоре с медицинским учреждением имеется ссылка на реквизиты лицензии).
• Заполненная декларация 3-НДФЛ.
• Справка 2-НДФЛ с места работы.
• Копия документов, подтверждающих родство.
• Заявление на возврат налога.
• Паспорт.

Когда получить вычет за лечение?

Подать документы можно любое удобное время. Например, если вы оплачивали лечение в декабре 2017 года, то в течении всего 2018 года вы можете заявить данный вычет.

Однако, стоит помнить что вернуть налог можно только в течении трех лет. То есть, если вы оплатили лечение в 2015 году, то вернуть налог можно будет в 2016, 2017 и 2018 годах. В 2019 году возвращать этот налог будет уже поздно.

ndflka.ru

Процесс получения имущественного вычета

Существует два способа получить налоговый вычет при покупке квартиры/дома/земли:

• через работодателя, когда налоговый вычет не возвращается Вам напрямую, а просто с Вашей заработной платы не удерживается подоходный налог 13% (НДФЛ);
• через налоговую инспекцию, когда налоговый вычет возвращается Вам сразу за целый год (или несколько лет) налоговой инспекцией.

Здесь мы рассмотрим наиболее распространенный способ получения налогового вычета — через налоговую инспекцию. О том, как получить налоговый вычет через работодателя, Вы можете прочитать в нашей статье: Получение имущественного вычета у работодателя.

Ниже мы рассмотрим каждый из шагов получения налогового вычета.

Шаг 1. Собрать необходимые документы

В первую очередь Вам необходимо собрать документы и информацию, необходимые для вычета. К ним относятся:

• справка 2-НДФЛ. Ее Вы всегда можете взять у Вашего работодателя/бухгалтера. Если за год Вы работали в нескольких местах, Вам нужно взять справки с каждого из мест работы.
• документы, подтверждающие Ваше право на вычет при покупке квартиры/дома/земли.
• данные банковского счета, на который Вы хотите получить деньги.

Также Вам нужно самостоятельно заверить копии документов, которые Вы будете сдавать в налоговую инспекцию.

С подробным списком всех документов и процессом заверения Вы можете ознакомиться здесь: Документы для получения имущественного налогового вычета

Шаг 2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ и сопутствующие документы

На основании собранных документов Вы должны подготовить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, заявление на возврат налога и в некоторых специфичных случаях дополнительные документы (например, заявление о распределении вычета). Это наиболее сложный этап получения налогового вычета.

Вы можете подготовить все документы с помощью нашего сервиса. Это сделать крайне просто и не требует никаких специальных знаний (а в случае любых вопросов наши специалисты всегда придут Вам на помощь).

Если Вы хотите заполнить документы самостоятельно, то Вы можете найти все бланки здесь: Бланки и примеры документов для имущественного вычета.

Шаг 3. Передать документы в налоговую инспекцию

Теперь, когда у Вас есть заполненная декларация 3-НДФЛ и заверенный пакет документов, Вы должны передать их в налоговую инспекцию. Это можно сделать несколькими способами:

Вариант 1. Сдать документы в налоговую инспекцию лично.

Преимуществом этого способа является то, что в этом случае инспектор лично проверит все документы и в некоторых случаях скажет сразу, если чего-то не хватает или требует корректировки.

В тоже время у этого способа есть два существенных минуса:
– он требует времени;
– в некоторых случаях налоговый инспектор может потребовать дополнительные документы, которые по закону предоставлять налогоплательщик не обязан (при этом Вам не дадут официальный отказ, а просто не примут документы).

Вариант 2. Отправить документы в налоговую инспекцию по почте.

Вы можете избежать посещения налоговой инспекции и отправить все документы на вычет по почте (данный способ предусмотрен п. 4 ст. 80 НК РФ). У этого способа есть следующие преимущества:
– экономия времени (отправить документы по почте обычно требует намного меньше времени, чем отнести лично их в налоговую инспекцию);
– все общение с налоговым органом будет строго формализовано (и менее подвержено «мнению» отдельного инспектора). Вам смогут отказать в вычете или запросить дополнительные документы только через официальный запрос (с указанием законной причины отказа/запроса);

Отправлять документы нужно ценным письмом с описью вложения. Для этого Вам нужно собрать все документы, вложить их в конверт (запечатывать конверт не надо!) и составить два экземпляра почтовой описи. В описи Вы должны перечислить все документы, которые Вы отправляете. Пример заполнения описи Вы можете скачать здесь: Пример заполнения описи документов для отправки по почте.

Большим плюсом этого способа является экономия времени, но если Вы забыли приложить какие-то документы или допустили в них ошибки, то узнаете Вы об этом и сможете заново отправить документы только через 2-3 месяца (после камеральной проверки).

Более подробную информацию о способах подачи документов и их нюансах Вы можете прочитать в нашей статье: Как и куда подавать декларацию 3-НДФЛ?

Шаг 4. Дождаться результатов проверки налоговой инспекции и выплаты денег

После того, как налоговая инспекция получит Ваши документы, она проведет их камеральную (невыездную) проверку. По закону проверка должна быть выполнена в течение трех месяцев (ст.88 НК РФ). По результатам проверки налоговая инспекция в течение 10 рабочих дней обязана направить Вам письменное уведомление о ее результатах (предоставлении или отказе в предоставлении налогового вычета).

После получения уведомления о положительном результате, Вам нужно будет подать заявление о возврате налога (в случае если Вы не подали его вместе с декларацией).

В течение одного месяца со дня подачи заявления о возврате налога (или одного месяца после окончания камеральной проверки, если заявление было подано изначально), налоговая инспекция должна перевести Вам деньги (п.6 ст.78 НК РФ).

Заметка: по нашему опыту стоит отметить, что, если Вы подали заявление на возврат налога вместе с декларацией, налоговые инспекции часто не присылают уведомление о результатах положительной проверки, а просто переводят деньги на Ваш счет.

Заметка: в процессе камеральной проверки Вас могут вызвать в налоговую инспекцию для разъяснения каких-либо спорных вопросов или предоставления оригиналов документов (если возникли сомнения в копиях). Хотя, в большинстве случаев, проверка обойдется без Вашего участия.

Если у Вас остались вопросы, то Вы можете получить бесплатную консультацию у наших специалистов: Задать свой вопрос

verni-nalog.ru

Как получить налоговый вычет через Госуслуги и МФЦ

Зачастую люди сталкиваются с финансовыми трудностями после покупки новой квартиры, в этот период каждая копейка на счету.

Нужно гасить долги, делать ремонт, не забыть про повседневные расходы, в таком случае на помощь приходит налоговый вычет от приобретения недвижимости, в 2018 году подать заявление можно через сайт Госуслуги либо отделение МФЦ.

За что можно вернуть налоговый вычет в 2018 году

• за сделки совершенные в результате купле-продажи недвижимости (квартиры, дом, дача и т.д.);
• жилья приобретенного по ипотеке
• на детей;
• на образование;
• на лечение и медикаменты;
• пенсионный налоговый вычет;
• вычет на благотворительность.

За какие сделки с имуществом можно получить вычет

Гражданин, который исправно платит налоги, т.е. является налогоплательщиком по свидетельству ИНН, вправе подать заявление в ФНС на возврат налогового вычета в отношении:

• продажи недвижимости;
• покупки недвижимости;
• стройки жилья или покупки земли под эти нужды;
• если осуществлена сделка выкупа у налогоплательщика недвижимости под нужды государства и муниципалитетов.

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2018 году

Налоговый вычет при покупке квартиры, в том числе по ипотеке, согласно законодательства РФ относится к имущественным вычетам, в 2018 году подать заявление в ФНС можно:

• через интернет в электронном виде (Госуслуги);
• на личном приеме в центрах «Мои документы»;
• на личном приеме в налоговой инспекции по месту жительства;
• через личный кабинет налогоплательщика.

Подав заявление в Федеральную налоговую службу через личный кабинет на сайте Госуслуг, либо отделение многофункционального центра, можно возвратить до 13 процентов реальными деньгами от стоимости недвижимости.

Как подать заявление на возврат налогового вычета через Госуслуги

Шаг 1. Необходимо иметь подтвержденную учетную запись ЕСИА (третий уровень), с ее помощью авторизоваться в личном кабине сайта Госуслуг.

Шаг 2. Перейти в раздел «Налогов и финансов», кликнуть по вкладке «Приема деклараций» затем «Предоставить форму 3-НДФЛ».

Шаг 3. Далее выбираем онлайн формирование декларации, если Вы впервые подаете 3-НДФЛ укажите заполнить новую декларацию, при повторном пользовании услугой нажмите продолжить внесение сведений в уже существующую форму.

Шаг 4. Как только заполните документ, нажмите кнопку «Отправить», электронная заявка будет направлена в налоговую службу автоматически.

На официальном сайте ФНС по ссылке www.nalog.ru/rn39/program//5961249/ размещен специальный инструмент, позволяющий проверить правильность внесение сведений, программа автоматически сформирует декларации по формам 3-НДФЛ или 4-НДФЛ и проверит на ошибки.

Как записаться в ФНС через Госуслуги

Теперь Вам необходимо записаться на прием в налоговую службу, процедура доступна из личного кабинета Госуслуг на странице «Прием налоговых деклараций» по ссылке www.gosuslugi.ru/10054/25, в разделе «Выберите тип получения услуги» укажите «Личное посещение налоговой», далее перейдите по ссылке «Запишитесь на прием в налоговую инспекцию».

Находясь в налоговой инспекции необходимо заполнить заявление, подтверждающие право налогоплательщика на возврат имущественных налоговых вычетов, бланк образец можно скачать заранее.

Более детальную информацию и порядок действий, можно получить на официальном сайте ФНС:

Как подать документы налоговый вычет через МФЦ

С недавнего времени многофункциональные центры тесно взаимодействуют с государственными структурами, в том числе Федеральном налоговой службой.

Шаг 1. Чтобы оформить налоговый вычет через МФЦ, необходимо заблаговременно записаться на прием, либо прибыть в ближайший офис, получить талон электронной очереди в терминале.

Шаг 2. Подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, порядок действий и список необходимых документов указан в инструкции;

Шаг 3. Совместно с специалистом заполнить заявление на возврат имущественного вычета по образцу (предоставляется в МФЦ);

Шаг 4. Отследить статус обращения по номеру заявки в расписке о принятии документов;

Шаг 5. В назначенное время с документом удостоверяющим личность (паспорт) прибыть в ФНС.

Срок рассмотрения заявления

Сотрудники ФНС России, после получения необходимых документов и заявления на налоговый вычет от физического лица, должны вынести решение предоставлять выплату заявителю или нет — в течении 3х месяцев.

Положительным решением будет факт перевода денежных средств на банковский счет заявителя. В случае отказа, в адрес налогоплательщика будет направлен акт с указанием мотивированных причин.

В 2018 году по инициативе президента РФ Владимира Путина, была введена налоговая амнистия на задолженности в отношении физических и юридических лиц.

Что делать если отказали в налоговом вычете

Если по какой-то причине, Вам откажут в возврате налогового вычета и мотивированный отказ в акте покажется не законным, вы имеете право обжаловать процедуру через:

• вышестоящее Управление ФНС по региону;
• центральный аппарат ФНС в городе Москва;
• через суд.

Перед началом процесса рекомендуем БЕСПЛАТНО проконсультироваться с нашими юристами по телефонам:

• для жителей Москвы и МО — 84957777777
• для жителей Санкт-Петербурга — 88125739060
• других регионов РФ — 88001007010

Так же, вы можете заказать обратный звонок через форму онлайн консультанта на сайте.

mfc-list.info

Срок подачи документов на возврат НДФЛ. Как бы успеть?

Всем, кто на практике столкнулся с возвратом подоходного налога, интересен вопрос, когда подавать документы на налоговый вычет. Ведь всем хочется получить полагающийся возврат как можно быстрее.

Не имеет значения, идет речь о вычете на ребенка, обучении или лечении, приобретении квартиры или ипотеки, — вариантов не так много. И все же, есть необходимый минимум информации, знание которой сбережет время и деньги.

И в этой статье мы разберем, какими способами и куда можно сдавать документы, а также какие суммы и в какие сроки вернуть. А дальше выбирайте тот вариант, который Вам наиболее удобен.

В каких случаях оформляется налоговый вычет

Давайте, для наглядности, все ситуации рассмотрим на примере. Пускай в качестве подопытного будет у нас Мария Ивановна Мышкина, гражданка РФ. Мария Ивановна со своих доходов, таких как заработная плата и сдача внаем квартиры, выплачивает налог по ставке 13% (НДФЛ).

Налоговый вычет представляет собой возможность сократить выплату подоходного налога или получить назад часть суммы, которая уже была ранее перечислена в бюджет.

В каких ситуациях Мышкина может воспользоваться правом на возврат НДФЛ? Существует несколько видов налогового вычета:

• имущественный – предоставляется в случае покупки жилья (квартиры, дома) или участка под строительство;
• стандартный – на детей или в случае наличия льготных категорий, таких как участники ВОВ, «чернобылец», «афганец» и др.;
• социальный – если вы потратились на образование или лечение, благотворительность или будущую пенсию;
• профессиональный – связан с расходами на бизнес для ИП, созданием произведений искусств, или с услугами, предоставляемыми по договору подряда;
• убытки по операциям с ценными бумагами.

Мы не будем рассматривать последний пункт нашего списка, поскольку уж если Мария имеет дело с ценными бумагами, в тонкостях налоговых вычетов она разберется без нас. А вот во всех остальных случаях сроки подачи документов имеют общие черты.

Единовременный возврат налога

Если Вам положен налоговый вычет, то есть возможность единоразово получить определенную сумму НДФЛ, которая была уплачена за прошедший календарный год.

Этот способ оформления чаще всего применим к имущественному, социальному и профессиональному вычетам. Наша Маша может:

• купить квартиру (имущественный вычет);
• оплатить обучение в ВУЗе (социальный вычет);
• написать книгу и получить за нее гонорар, с которого будет уплачен налог (профессиональный вычет).

Конечно, эти ситуации не единственно возможные, мы их рассматриваем для примера.

Процедура возврата

Схема оформления такова — после окончания календарного года документы подаются в налоговую инспекцию. Далее три месяца идет проверка достоверности данных, а потом еще в течение месяца присужденная сумма переводится на личный счет налогоплательщика.

Во всех случаях в пакет документов обязательно входит декларация 3-НДФЛ за налоговый период (т. е. календарный год), в котором сложилась нужная нам ситуация. Декларацию можно оформить только по окончании этого периода. Значит, если Маша Мышкина стала студенткой платного отделения ВУЗа в 2015 году, в налоговую она может обратиться не раньше января 2016 года.

Для получения налогового вычета не имеет значения, в какое время в течение года будут поданы документы: в начале или конце. Сумма от этого не меняется. Единственное те, кто делает это в начале года, те и деньги получают раньше. ?

Имущественный вычет

Имущественный вычет не имеет «срока давности» — условия возврата подоходного налога будут такими, как их определил закон на момент покупки жилья. А это значит, что обратиться в налоговую инспекцию можно и через год, и через десять – тогда, когда вам будет выгоднее.

Например, в 2014 году был принят закон о возможности повторного получения имущественного вычета при покупке недвижимости. Поэтому иногда имеет смысл отказаться от вычета по жилью, купленному, например, в 2010 году, чтобы получить больше денег за квартиру, приобретенную после 2014 года. Обо всех тонкостях этого непростого нововведения читайте здесь .

Существует особый случай – возврат налога пенсионерами. Сложно представить Машу и студенткой, и пенсионером сразу, но попробуем.

Мария Ивановна купила квартиру в 2014 году. Поскольку пенсия не облагается налогом, формально на вычет она право не имеет. Ей предоставляется возможность вернуть НДФЛ за те года, когда она еще работала, но не больше трех лет назад с момента подачи документов.

Если оформление происходит в 2016 году, то учитываем 2014, 2013 и 2012 гг. Если Мария протянет с документами до 2017 года, возврат возможен за 2014 и 2013 гг. Получаем, что хоть имущественный вычет не имеет срока давности, медлить Мышкиной никак нельзя.

Более подробно на примерах о возврате подоходного налога для пенсионеров смотрите: « Как воспользоваться имущественным вычетом пенсионеру ».

Социальный вычет

Если вычет при покупке жилья не имеет срока давности, то оформление социального вида возврата возможно в течение 3 лет, но никак не больше. Если оплата обучения или лечения была в 2014 году, документы за этот год Мария может представить в 2015, 2016 или 2017 гг.

За какие года нужно подавать декларацию 3-НДФЛ, кто может вернуть налог, а кто нет, какие суммы, а еще множество примеров по возврату денег за обучение смотрите: « Возвращаем подоходный налог за обучение ».

Стандартный вычет

Стандартный вычет обычно оформляется по месту работы, без визита в налоговую инспекцию. Однако, если работодатель не производил начисления или сделал это некорректно, можно оформить единовременный возврат. Процедура ничем не будет отличаться от других видов, а оформление также происходит по окончании года, в котором предполагалось получение вычета.

Смотрите подробнее про стандартный вычеты на детей в 2015 году и 2016 году .

Профессиональный вычет

А что касается профессионального вычета, Марии необходимо будет оформить документы до 30 апреля в году, следующим за памятным. Такая дата обусловлена тем, что 30 апреля — последний день подачи деклараций в налоговую инспекцию. И в этом случае он является обязательным.

Так что затягивать с отчетностью не получится: год обращения и срок возможен только один.

Ежемесячное получение вычета

А теперь речь пойдет совсем о другой схеме налогового вычета, которая состоит в «неуплате» налогов.

Прежде Маша Мышкина сначала перечисляла НДФЛ, а потом возвращала необходимую сумму через налоговую инспекцию. Но у нее есть возможность не отчислять налог изначально.

Главное преимущество «ежемесячного вычета» — отсутствие в пакете документов декларации 3-НДФЛ. А, значит, нет необходимости ждать окончания налогового периода. Какая схема действий возможна в этом случае?

Имущественный вычет

Вернемся к Марии и рассмотрим вариант покупки квартиры. После произведенной оплаты Маша, не дожидаясь следующего года, обращается в налоговую инспекцию. Инспекторы проверяют документы и уже не перечисляют какую-то сумму Маше, а выдают ей уведомление о праве на налоговый вычет. Правда, за этим документом придется съездить в налоговую еще раз и получить его лично.

Мышкина, забрав уведомление с указанием суммы, на которую она претендует, обращается к работодателю (или налоговому агенту, т. е. тому, кто платит за нее НДФЛ). С момента написания заявления у вышестоящего начальства, Маша будет получать зарплату целиком, не отчисляя НДФЛ. Естественно, такая схема будет действовать, пока не накопится сумма, присужденная налоговыми инспекторами.

Социальный вычет

Какие отличия в случае оплаты обучения, а не покупки квартиры? В общем, никаких, но при социальном вычете схема возврата у работодателя возможна с расходами на образование и лечение. К слову сказать, такая возможность появляется только в 2016 году.

А вот налоговые вычеты на благотворительность или будущую пенсию «оформляется» только единовременным возвратом (через налоговую инспекцию и заполнение декларации 3-НДФЛ).

Стандартный вычет

Оформление стандартного вычета у работодателя происходит по упрощенной схеме, без обращения в налоговую. На работе предоставляется свидетельство о рождении детей или документы, подтверждающие наличие льготной категории. И пишется соответствующее заявление на имя директора.

Далее бухгалтерия предприятия фиксирует сумму, с которой НДФЛ не будет взиматься с налогоплательщика. Так, если у Мышкиной есть ребенок, то она имеет право получать вычет 1400 р. Это означает, что налог Маша будет платить не со всей зарплаты, а с суммы, уменьшенной на 1400 р.

Нет необходимости обращаться в налоговую, все сделает работодатель. Когда отнести ему документы – дело ваше. Но помните, что вычет будет действовать с момента написания заявления, а налог за «пропущенные» месяцы можно будет вернуть только по окончанию года, уже через налоговую инспекцию. Так что лучше оформите это сразу после новогодних каникул.

Профессиональный вычет

Что касается профессионального вычета, тоже есть разные варианты. Если речь идет об индивидуальном предпринимателе, возможен возврат подоходного налога только в следующем году через инспекцию. В случае, если Мария работала по договору подряда или как ранее, получила гонорар за книгу, она имеет возможность как получать налоговый вычет ежемесячно через работодателя, так и вернуть все разом.

Чтобы узнать подробнее, как рассчитывается вычет у работодателя, а также о его плюсах и минусах, читайте: « А не получить ли вычет на работе? Какая в этом выгода? ».

Подведем итоги

Сами сроки подачи документов определены таким образом, что всегда есть запас времени для подготовки отчетности.

Некоторые виды налоговых вычетов не дают возможности выбора способа возврата. Однако, если такой выбор есть, рассмотрите его.

Несомненным плюсом единовременного получения является возврат всей суммы целиком, особенно когда, например, нужны деньги на ремонт новой жилплощади. Да и мало ли еще на что… Ну а второй способ позволяет увеличить ваш ежемесячный доход, не дожидаясь окончания календарного года.

И еще при получении возврата на работе важно не забывать! В имущественном и профессиональном видах вычета есть один нюанс: эту процедуру оформления придется повторять ежегодно. После Нового года опять предстоит поход в налоговую инспекцию со всеми документами, чтобы получить новое уведомление на вычет, в котором инспекторы уже укажут остаток, на который Вы имеете право.

Так что сами выбирайте для себя наиболее комфортный режим получения дополнительных денег от государства. ?

Если Вам нужна индивидуальная консультация или помощь в заполнении 3-НДФЛ, а также подготовке пакета документов для налоговой, оставляйте заявку на нашем сайте . Профессиональная помощь в считанные часы! Мы работаем для Вас!

Если остались вопросы или сомнения, пишите их внизу в комментариях. Мы отвечаем быстро и с удовольствием. ?

nalog-prosto.ru